监督索引号53032200576500000
陆良县医疗保障局2025年预算公开目录
第一部分 陆良县医疗保障局2025年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、县对下专项转移支付情况
六、财政专户管理资金情况
七、政府采购预算情况
八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
九、重点项目预算绩效目标情况
十、其他公开信息
第二部分 陆良县医疗保障局2025年部门预算财政项目文本
一、项目名称
二、立项依据
三、项目实施单位
四、项目基本概况
五、项目实施内容
六、资金安排情况
七、项目实施计划
八、项目实施成效
第三部分 陆良县医疗保障局2025年部门预算表
一、财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、一般公共预算支出预算明细表（按经济科目分类）
七、一般公共预算“三公”经费支出预算表
八、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）
九、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）
十、项目支出绩效目标表（本次下达）
十一、项目支出绩效目标表（另文下达）
十二、政府性基金预算支出预算表
十三、国有资本经营预算支出预算表
十四、部门政府采购预算表
十五、政府购买服务预算表
十六、县对下转移支付预算表
十七、县对下转移支付绩效目标表
十八、新增资产配置表
十九、上级补助项目支出预算表
二十、部门项目中期规划预算表
陆良县医疗保障局2025年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
陆良县医疗保障局主要职责是：
1、拟定医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障方面的规范性文件并组织实施。
2、负责医疗保障基金监督管理工作，建立健全医疗保障基金管理制度和安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。
3、负责医疗保障筹资和待遇政策落实，完善动态调整和区域调剂平衡机制，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制。实施长期护理保险、生育保险制度改革方案。
4、制定城乡统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准，建立动态调整机制，制定医保目录准入谈判实施细则并组织实施。
5、制定药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费标准，建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制，推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制，建立价格信息监测和信息发布制度。
6、制定药品和医用耗材的招标采购政策并监督实施，推进药品、医用耗材招标采购平台建设。
7、制定协议医药机构协议和支付管理办法并组织实施，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。
8、负责医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。实施异地就医管理和费用结算办法，完善异地就医管理和费用结算平台。建立健全医疗保障关系转移接续制度。开展医疗保障领域对外合作交流。
（二）机构设置情况
我部门共设置9个内设机构，包括：办公室、组织人事科、政策法规科、规划财务科、待遇保障科、基金监管科、审核结算科、医药服务管理科、大病保险合署办。
本单位为陆良县一级单位，所属单位1个，是医疗保险中心。
（三）重点工作概述
1、党建引领锻造干部综合能力
陆良县医疗保障局按照党建统领、分工负责、全员参与的思路，纵深推进全面从严治党，着力打造“清廉医保”，不断强化全体干部职工底线思维，筑牢廉政防线，坚持“日日学、天天练、时时比”，做深做实省、市医保经办系统比武练兵活动，2024年组织县乡两级经办人员共50余人次参加医保业务知识比武大练兵。1名同志代表曲靖市参加省级比赛，荣获个人三等奖、团体银奖佳绩。
2、医保基金运行总体平稳有序
陆良县医疗保障局提高基金分析结果运用水平，不断提升群众基本医疗满意度，让医保改革的红利更多地惠及参保群众。2024年，陆良县城镇职工基本医疗保险基金保费收入21729.56万元，基金待遇支出13709.56万元。城乡居民基本医疗保险基金保费收入21632.97万元，打包费用支出34964.57万元。城乡医疗救助收入1659.00万元，支出1627.07万元。全县收到垫付的县外医保费用2998.19万元，共支付两定机构垫付的县外医保费用3187.2万元。
3、落实医保待遇减轻医患负担
一是持续扩大参保覆盖面。截至2024年12月31日，陆良县2024年完成参保缴费606175人，参保目标完成率100.49%。其中，职工37269人，居民568906人；2025年完成城乡居民参保缴费人数543382人，参保目标完成率95.68%。全县特殊人群90873人标识到医保系统并已正常享受参保减免资助待遇，8641人享受零缴费待遇。二是全面落实待遇保障政策。县医保局发挥基本医疗保险、大病保险和医疗救助三重保障功能，累计办理基本医疗保险门诊特慢病备案58994人，在全国范围内医疗机构开展医疗救助“一站式”结算，年内救助11.06万人次、救助金额3496.78万元。全县脱贫人口、易返贫致贫监测户享受医疗保障待遇13.13万人次、报销金额3573.61万元。
4、全面筑牢医保基金安全防线
2024年陆良县共开展稽核、检查451次，终止医保服务协议6家，暂停医保服务系统3家。约谈违规协议管理医药机构85家，追回医保基金953.59万元。通过医保系统对全县452家协议医药机构进行智能审核，筛查违规数据2.57万条，复核全县医药机构违规申诉数据1.68万条，下发城乡居民审核决定书169份，审核拒付63.61万元，追回违约金72.59万元。
5、全面提升经办服务能力
县医保局不断抓实经办服务，做好下沉办、延伸办、市内通办，不断提升服务质量和群众满意度。一是研究制定我县下沉办、延伸办实施方案，确定经办机构办理政务事项，其中，乡镇（街道）级17项，村（社区）级8项，延伸第三方审选22项。全县 143 个村卫生所、13家助产机构、149个村居委会协办员、21家银行网点可为参保者提供相关医保服务。二是落实“市内通办”，指导异地参保者通过“掌上办”“电话办”“微信办”办理相关事项200余人次，通过智慧医保平台办理异地人员跨区关系转移接续276余人次。“村村通”项目全面实施，153台设备投入使用，全县医保码结算率50.80%。
6、全面促进医保领域改革不断深入
一是按照上级医保部门统筹部署，持续推进按人头付费、DRG付费、按床日付费等医保支付方式工作，不断完善《陆良县打包基金使用效率奖励办法》，规范医疗机构诊疗行为、提高医保基金使用效率、保障参保群众的医疗权益。2024年完成县域定点医疗机构城乡居民基本医疗保险基金预算及拨付32526.57万元，实现县内符合条件的18家住院医疗机构DRG付费全覆盖。二是常态化、制度化持续推进落实国家组织、省市联盟药品及医用耗材集中带量采购政策。2024年完成21批次药品、27批次医用耗材集中带量采购政策的落实，2024年药品采购资金8582.65万元、医用耗材采购1645.70万元。按均降幅50%测算，可节约采购资金5114.18万元。
7、持续规范医保行政执法行为
全面贯彻落实习近平法治思想，推进“法治医保”建设，严格落实“把基金监管作为医保改革发展决胜关键点”的工作要求，保持打击欺诈骗保高压态势。全年共完成法制审核146件，其中审核决定书125件，稽核整改意见书14件，行政处罚决定书7件。
二、预算单位基本情况
我部门编制2025年部门预算单位共1个（下属单位未独立核算，相关收支已纳入局机关）。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制28人，其中：行政编制5人，工勤人员编制1人，事业编制22人。在职实有30人，其中：财政全额保障28人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障2人。
离退休人员5人，其中：离休0人，退休5人。
车辆编制1辆，实有车辆0辆，超编0辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2025年部门财务总收入1019.83万元，其中：一般公共预算965.33万元，政府性基金0.00万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理资金收入0.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入54.50万元。
与上年对比减少91.56万元，下降8.24%，主要原因是单位人员调出，各项工资及人员支出经费减少。
（二）财政拨款收入情况
2025年部门财政拨款收入965.33万元，其中：本年收入965.33万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款965.33万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。
与上年对比减少146.06万元，下降13.14%，主要原因是单位人员调出，各项工资及人员支出经费减少。
四、预算单位支出情况
2025年部门预算总支出1019.83万元。财政拨款安排支出965.33万元，其中：基本支出444.33万元，与上年对比减少72.06万元，下降13.95%，主要原因是单位人员调出，各项工资及人员支出经费减少；项目支出575.50万元，与上年对比减少19.50万元，下降3.28%，主要原因是城乡居民基本医疗保险县级经办机构专项经费项目资金20.00万元取消，医疗保障行政执法补助经费项目资金减少40.00万元，无主体企业职工大病保险单位应缴补助经费项目减少14.00万元，上年的单位自有资金业务经费54.50万元未纳入项目资金。
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
1、2080501社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休行政单位离退休支出10.95万元，主要用于退休职工工资发放；
2、2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出42.36万元，主要用于在职职工财政配套养老保险单位部分缴纳；
3、2083099社会保障和就业支出-财政代缴社会保险费支出-财政代缴其他社会保险费支出36.00万元，主要用于无主体企业人员大病保险单位部分；
4、2101101卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗支出17.34万元，主要用于缴纳在职职工的医疗保险支出；
5、2101199卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出201.78万元。其中200.00万元用于离休人员医疗保险报销金额及健康奖励兑现支出，0.51万元用于缴纳在职职工的工伤保险支出，1.27万元缴纳在职职工的生育保险支出；
6、2101401卫生健康支出-优抚对象医疗-优抚对象医疗补助275.00万元，主要用于伤残军人医疗保险报销金额及健康奖励兑现；
7、2101501卫生健康支出-医疗保障管理事务-行政运行341.30万元，主要用于工资发放及部门日常运转支出；
8、2101505卫生健康支出-医疗保障管理事务-医疗保障政策管理10.00万元，主要用于行政执法专项工作经费；
9、2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金支出30.60万元，主要用于缴纳在职职工的住房公积金支出；
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
1、30101工资福利支出-基本工资117.62万元（其中：基本支出117.62万元，项目支出0.00万元）；
2、30102工资福利支出-津贴补贴168.45万元（其中：基本支出168.45万元，项目支出0.00万元）；
3、30103工资福利支出-奖金9.80万元（其中：基本支出9.80万元，项目支出0.00万元）；
4、30108工资福利支出-机关事业单位基本养老保险42.36万元（其中：基本支出42.36万元，项目支出0.00万元）；
5、30110工资福利支出-职工基本医疗保险缴费17.34万元（其中：基本支出17.34万元，项目支出0.00万元）；
6、30112工资福利支出-其他社会保险缴费1.78万元（其中：基本支出1.78万元，项目支出0.00万元）；
7、30113工资福利支出-住房公积金30.60万元（其中：基本支出30.60万元，项目支出0.00万元）；
8、30201商品和服务支出-办公费用70.00万元（其中：基本支出5.50万元，项目支出64.50万元）；
9、30202商品和服务支出-印刷费用2.00万元（其中：基本支出2.00万元，项目支出0.00万元）；
10、30206商品和服务支出-电费2.00万元（其中：基本支出2.00万元，项目支出0.00万元）；
11、30207商品和服务支出-邮电费1.25万元（其中：基本支出1.25万元，项目支出0.00万元）；
12、30211商品和服务支出-差旅费3.40万元（其中：基本支出3.40万元，项目支出0.00万元）；
13、30215商品和服务支出-会议费0.30万元（其中：基本支出0.30万元，项目支出0.00万元）；
14、30216商品和服务支出-培训费0.30万元（其中：基本支出0.30万元，项目支出0.00万元）；
15、30216商品和服务支出-公务接待费1.50万元（其中：基本支出1.50万元，项目支出0.00万元）；
16、30228商品和服务支出-工会经费2.55万元（其中：基本支出2.55万元，项目支出0.00万元）；
17、30231商品和服务支出-公务用车运行维护费1.00万元（其中：基本支出1.00万元，项目支出0.00万元）；
18、30239商品和服务支出-其他交通费用25.08万元（其中：基本支出25.08万元，项目支出0.00万元）；
19、30299商品和服务支出-其他商品和服务支出0.55万元（其中：基本支出0.55万元，项目支出0.00万元）；
20、30302对个人和家庭的补助-退休费6.68万元（其中：基本支出6.68万元，项目支出0.00万元）；
21、30307对个人和家庭的补助-医疗费补助475.00万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出475.00万元）；
22、31311对个人和家庭的补助-代缴社会保险费36.00万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出36.00万元）；
（三）一般公共预算支出情况
一般公共预算支出965.33万元，与上年对比，减少146.06万元，下降13.14%，主要原因是单位人员调出，各项工资及人员支出经费减少。
（四）政府性基金预算支出情况
政府性基金预算支出0.00万元，与上年对比无变化。
（五）国有资本经营预算支出情况
国有资本经营预算支出0.00万元，与上年对比无变化。
五、县对下专项转移支付情况
（一）与中央配套事项
陆良县医疗保障局2025年无与中央配套事项。
（二）与省配套事项
陆良县医疗保障局2025年无与省配套事项。
（三）与市配套事项
陆良县医疗保障局2025年无与市配套事项。
（四）按既定政策标准测算补助事项
陆良县医疗保障局2025年无按既定政策标准测算补助事项。
（五）经济社会事业发展事项
陆良县医疗保障局2025年无经济社会事业发展事项。
六、财政专户管理资金情况
2025年，陆良县医疗保障局财政专户管理资金预算收入0.00万元，与上年对比无变化。预算支出0.00万元，与上年对比无变化。
七、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0.00万元，其中：政府采购货物预算0.00万元、政府采购服务预算0.00万元、政府采购工程预算0.00万元。
八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
陆良县医疗保障局2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计6.87万元，较上年减少0.21万元，下降2.97%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
陆良县医疗保障局2025年因公出国（境）费预算为0.00万元，与上年相比无变化，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
（二）公务接待费
陆良县医疗保障局2025年公务接待费预算为6.87万元，较上年减少0.21万元，下降2.97%，国内公务接待批次为4次，共计接待32人次。
严格按照公务接待标准，减少接待费用。
（三）公务用车购置及运行维护费
陆良县医疗保障局2025年公务用车购置及运行维护费为0.00万元，与上年相比无变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。
九、重点项目预算绩效目标情况
根据《云南省人民政府办公厅关于全面推进财政支出预算绩效管理的实施意见》（云政办发〔2012〕190号），本单位2024年度无重点项目预算绩效目标等预算绩效情况。
十、其他公开信息
（一）专业名词解释
机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
“三公”经费：是指政府部门人员因公出国（境）费用、公务接待费、公务用车购置和运行维护费。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
陆良县医疗保障局2025年机关运行经费安排16.80万元，与上年对比增加10.50万元，主要原因是本年度根据财政安排按0.6万元/人核定公用经费，我单位2024年12月底人数为28人，合计核定16.80万元公用经费。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，陆良县医疗保障局资产总额117.22万元（净值61.82万元），其中，流动资产29.38万元，固定资产87.84万元，净值32.44万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.00万元，其他资产0.00万元。与上年相比，本年资产总额增加0.51万元，其中流动资产增加10.93万元，固定资产减少10.42万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产27项，账面原值1.52万元，实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00万元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年12月资产月报数。
（四）其他说明
情况说明中数据均四舍五入保留两位小数（如金额单位转换、计算比率等），可能存在尾数误差。
陆良县医疗保障局2025年部门
预算财政项目文本
一、项目名称
医疗保障行政执法补助经费
二、立项依据
根据曲医保〔2019〕29号关于转发《云南省欺诈骗保医疗保障基金行为举报奖励实施细则（试行）》的通知，建立健全医疗保障基金，监督管理执法体系，加强对医疗保障基金的监管能力，查处个人、医疗服务机构违反使用医疗保障基金行为，依照《医疗保障基金使用监督管理条例》、《医疗保障行政处罚程序暂行规定》，对违法行为进行行政处罚，确保医保基金安全。
三、项目实施单位
陆良县医疗保障局。
四、项目基本概况
陆良县医疗保障局依法行使行政执法监督权，开展医疗保障政策宣传、培训，对全县定点医药机构诊疗行为实施监督执法，对违反《医疗保障基金使用监督管理条例》等法律法规行为进行行政处罚，对举报有效违法犯罪行为线索的群众发放奖励，为顺利开展以上工作，设立此项目。
五、项目实施内容
开展医疗保障政策宣传、培训，对全县定点医药机构诊疗行为实施监督，对违反《医疗保障基金使用监督管理条例》等法律法规行为进行行政处罚，对举报有效违法犯罪行为线索的群众发放奖励。
六、资金安排情况
合计10.00万元，其中办公费10.00万元。
七、项目实施计划
按年初工作计划及资金拨付情况有序执行。
八、项目实施成效
持续做好基金监督管理工作，完善医疗保障基金管理制度和安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革，确保基金安全。
监督索引号53032200576500111