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附件2-1

陆良县供销合作社联合社2025年预算公开目录

第一部分 陆良县供销合作社联合社2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、县对下专项转移支付情况

六、财政专户管理资金情况

七、政府采购预算情况

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

九、重点项目预算绩效目标情况

十、其他公开信息

第二部分 陆良县供销合作社联合社2025年部门预算财政项目文本

一、项目名称

二、立项依据

三、项目实施单位

四、项目基本概况

五、项目实施内容

六、资金安排情况

七、项目实施计划

八、项目实施成效

第三部分 陆良县供销合作社联合社2025年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算支出预算明细表（按经济科目分类）

七、一般公共预算“三公”经费支出预算表

八、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

九、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

十、项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、政府性基金预算支出预算表

十三、国有资本经营预算支出预算表

十四、部门政府采购预算表

十五、政府购买服务预算表

十六、县对下转移支付预算表

十七、县对下转移支付绩效目标表

十八、新增资产配置表

十九、上级补助项目支出预算表

二十、部门项目中期规划预算表

陆良县供销合作社联合社2025年部门预算 编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻落实党和国家关于农村经济工作和社会发展的方针、政策，宣传贯彻县委、县政府“三农”工作方针政策，制定全县合作经济发展战略和规划，指导全县供销合作社的改革发展。

2.对全县供销社系统企事业单位、合作经济组织进行指导、协调、监督、服务。监督社有企业依法依规经营，督促其完善内部管理，建立健全民主管理制度。对全县供销社系统的财务、会计及财产等进行管理，监管社有资产，履行出资人职责。对全县供销社系统的经营情况进行统计分析。研究提出促进农村经济社会和行业发展的政策建议，维护供销合作社的合法权益。

3.加快推进农村现代流通网络建设。改造农业生产资料现代经营服务网络，整合农村日用消费品现代经营网络，完善农副产品现代购销网络，优化再生资源回收利用网络，参与全县再生资源回收利用体系建设。健全农村流通信息网络，强化农产品市场网络体系建设。

4.发挥组织体系完整的优势，强化服务功能。加强专业合作服务，强化农村综合服务，完善行业协会服务。积极参与构建新型农村社会化服务体系，推进农业产业化经营，提高农民生产经营组织化程度，促进合作经济的发展。发挥合作经济组织特长和优势，全面推进乡村振兴战略。

5.推进全县供销合作社综合改革，开放办社。推进社有企业健全现代企业制度，加快推进投资主体，健全法人治理结构，完善企业经营机制。广泛吸纳各类合作经济组织、龙头企业、专业大户合作办社，共同发展。协调有关部门的关系，指导基层供销合作社业务活动，发挥供销系统网络优势，做好烟花爆竹的经营和管理，完善购销管理机制。发展电子商务和开展农村合作金融服务，拓展供销合作社新业务，探索新的发展领域，更好履行为农服务职责。

6.指导基层供销合作社大力发展农民专业合作社、综合服务社和农产品行业协会，领办创办农民专业合作社，开拓城乡市场，推进乡村流通服务体系的建立完善，积极参与和推动农业产业化经营，提高农民生产经营组织化程度。指导社有资产运营，确保社有资产为农服务方向，履行社有资产监管职责，落实社有资产保值增值和安全责任。

7.组织开展对合作经济组织的职工、社员和农民教育培训。开展农民专业合作社带头人、农民实用技能等培训。

8.完成曲靖市供销合作社联合社、县委和县政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，分别为：办公室、人事科、财务科、经济发展科、合作指导科。

本单位为陆良县一级预算单位，所属单位0个。

（三）重点工作概述

2025年度重点工作任务介绍：1.抓服务、促保障。紧紧围绕全县农业生产实际，转变经营思路，积极摸市场、抓货源、搞储备、强服务，圆满完成了全县大春生产用肥的组织供应工作。2.抓机遇、促改革。推进运营，创新农村商业模式。坚持盘活社有资产。积极开展电子商务。抓好食用菌产业发展。积极开展农村金融合作。推动企业转型发展。通过全系统干部职工齐心协力、克服困难、扎实工作，各项工作取得明显成效。

二、预算单位基本情况

我部门编制2025年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位1个；非参公管理事业单位0个。截至2024年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制12人，其中：行政编制12人，工勤人员编制0人，事业编制0人。在职实有10人，其中： 财政全额保障10人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员 27人，其中： 离休0人，退休27人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2025年部门财务总收入295.42万元，其中：一般公共预算295.42万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年对比下降21.13万元，下降6.68%，主要原因是人员变化，退休人员死亡一人，人员经费减少。

（二）财政拨款收入情况

2025年部门财政拨款收入295.42万元，其中本年收入295.42万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款295.42万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。与上年对比减少21.13万元，下降6.68%，主要原因是人员变化，退休人员死亡一人，人员经费减少。

四、预算单位支出情况

2025年部门预算总支出295.42万元。财政拨款安排支出295.42万元，其中：基本支出256.76万元，与上年对比减少23.09万元，下降8.25%，主要原因是人员减少；项目支出38.66万元，与上年对比增加1.96万元，增加5.34%，主要原因分析2220504化肥储备贴息预算项目是20.00万元，无变化，今年伤残军人生活补助资金和遗属生活补助资金纳入项目费增加1.96万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

2080501社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休58.15万元，主要用于发放退休人员27人统筹外工资；

2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出19.61万元，主要用于缴纳单位承担部分12人的养老保险。

2080801社会保障和就业支出-抚恤-死亡抚恤10.02万元，主要用于死亡退休职工遗属生活补助。

2080802社会保障和就业支出-抚恤-伤残抚恤8.64万元，主要用于伤残军人生活补助。

2101101卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗8.02万元，主要用于职工基本医疗保险缴费。

2101199 卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出0.83万元，用于缴纳工伤生育保险。

2160201商业服务业等支出- 商业流通事务-行政运行176.02万元，主要用于在职人员工资及各种津贴补贴147.64万元，办公费7.20万元，工会经费1.18万元，化肥淡季储备利息补助资金20万元，主要用于解决全县化肥储备资金贴息。

2210201住房保障支出- 住房改革支出-住房公积金14.15万元，主要用于在职职工缴纳职工住房公积金。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

1、301工资福利支出

30101工资福利支出-基本工资56.52万元（其中：基本支出56.52万元，项目支出0万元）；

30102工资福利支出-津贴补贴75.61万元（其中：基本支出75.61万元，项目支出0万元）；

30103工资福利支出-奖金4.71万元（其中：基本支出4.71万元，项目支出0万元）；

30108工资福利支出-基本养老保险缴费19.61万元（其中：基本支出19.61万元，项目支出0万元）；

30110工资福利支出-医疗保险费8.02万元（其中：基本支出8.02万元，项目支出0万元）；

30112工资福利支出-其他社会保障缴费0.83万元（其中：基本支出0.83万元，项目支出0万元）；

30113工资福利支出-住房公积金14.15万元（其中：基本支出14.15万元，项目支出0万元）。

2、302商品和服务支出

30201商品和服务支出-办公费5.20万元（其中：基本支出179.44万元，项目支出0万元）；

30213商品和服务支出-维修（护）费2万元（其中：基本支出2万元，项目支出0万元）；

30228商品和服务支出-工会经费1.18万元；（其中：基本支出1.18万元，项目支出0万元）

30239商品和服务支出-其他交通费10.80万元。（其中：基本支出10.80万元，项目支出0万元）

3、303对个人和家庭的补助

30302对个人和家庭的补助-退休费58.15万元（其中：基本支出58.15万元，项目支出0万元）；

30305对个人和家庭的补助-遗属补助和伤残军人补助18.66万元。（其中：基本支出0万元，项目支出18.66万元）

4、312对企业补助

31204对企业补助-费用补贴20.00万元（其中：基本支出0万元，项目支出20.00万元）。

（三）一般公共预算支出情况

一般公共预算支出295.42万元，与上年对比减少21.13万元，下降6.68%，主要原因是人员变化，退休人员死亡一人，人员经费减少。

（四）政府性基金预算支出情况

陆良县供销合作社联合社政府性基金预算支出0.00万元，与上年对比无变化。

（五）国有资本经营预算支出情况

陆良县供销合作社联合社国有资本经营预算支出0.00万元，与上年对比无变化。

五、县对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

陆良县供销合作社联合社2025年无与中央配套事项。

（二）与省配套事项

陆良县供销合作社联合社2025年无与省配套事项。

（三）与市配套事项

陆良县供销合作社联合社2025年无与市配套事项。

（四）按既定政策标准测算补助事项

陆良县供销合作社联合社2025年无按既定政策标准测算补助事项。

（五）经济社会事业发展事项

陆良县供销合作社联合社2025年无经济社会事业发展事项。

六、财政专户管理资金情况

2025年，陆良县供销合作社联合社财政专户管理资金预算收入0.00万元，与上年对比无变化。预算支出0.00万元，与上年对比无变化。

七、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0.00万元，其中：政府采购货物预算0.00万元、政府采购服务预算0.00万元、政府采购工程预算0.00万元。

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

陆良县供销合作社联合社2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00万元，与上年对比无变化，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

陆良县供销合作社联合社2025年因公出国（境）费预算为0.00万元，与上年对比无变化，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

陆良县供销合作社联合社2025年公务接待费预算为0.00万元，与上年对比无变化，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

陆良县供销合作社联合社2025年公务用车购置及运行维护费为0.00万元，与上年对比无变化。其中：公务用车购置费0.00万元，与上年对比无变化；公务用车运行维护费0.00万元，与上年对比无变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

九、重点项目预算绩效目标情况

陆良县供销合作社联合社2025年度无需要公开的重点项目预算绩效目标等预算绩效情况。

十、其他公开信息

（一）专业名词解释

财政专户管理资金：是指缴入财政专户、实行专项管理的高中以上学费、住宿费、高校委托培养费、函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

三公经费：是指政府部门人员因公出国（境）费用、公务接待费、公务用车购置和运行维护费。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

陆良县供销合作社联合社2025年机关运行经费安排7.20万元，与上年对比，增加3.32万元，增加85.57%，主要原因是按财政预算统一口径安排，人员经费提高。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，陆良县供销合作社联合社资产总额16.69万元，其中，流动资产16.69万元，固定资产0.00万元、净值0.00万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.00万元、净值0.00万元，其他资产0.00万元。与上年11.78万元对比，本年资产总额增加5.12万元，主要是流动资产增加5.12万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00万元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年12月资产月报数。

（四）其他说明

情况说明中数据均四舍五入保留两位小数（如金额单位转换、计算比率等），可能存在尾数误差。

陆良县供销合作社联合社2025年

部门预算财政项目文本

一、项目名称

淡季化肥储备贴息专项资金

二、立项依据

陆发〔2017〕3号中共陆良县委 陆良县人民政府关于深化供销合作社综合改革的实施意见

三、项目实施单位

陆良县供销合作社联合社

四、项目基本概况

县级财政每年安排100.00万元专项资金支持供销合作社综合改革，其中，70.00万元重点支持建立供销合作发展基金，10.00万元支持基层经营服务组织体系建设改造，10.00万元支持农民专业合作社建设，10.00万元支持创新农村新型商业业态等。专项资金使用管理办法由县财政局、县供销合作社另行制定，审计部门要加强审计监督。按照《中共陆良县委 陆良县人民政府关于加快供销合作事业发展的意见》（党发〔2008〕31号）文件精神，继续执行化肥淡季储备贴息制度，县级财政每年安排20.00万元用于化肥淡季储备。

五、项目实施内容

2025年化肥淡储计划总量46000吨。其中：尿素11500吨、碳铵1500吨、普钙9000吨、钙镁磷4000吨、复合肥20000吨。

六、资金安排情况

化肥储备贴息资金20.00万元

七、项目实施计划

面对化肥储备工作的困难局面，为保障全县今春农业生产需求，按照县社工作安排和部署，公司在淡储前加强了市场调研和摸底，领导班子数次到各基社和规模种植户展开摸底调研工作。了解农户近年在农业生产中的种植种类品类、化肥使用意向；了解基社的购销情况和库存结构，将调研情况归纳总结后反馈基社，为基社上报淡储计划提供依据，并就公司各项服务工作征求意见建议。针对化肥价格频繁上涨，厂家不时停产供货货源不稳定，市场走向不明，淡储风险大的不利因素。公司多方联系货源组织渠道，实施货源来源双渠道和多渠道制，稳定淡储资源，并积极向生产企业争取批量买断和淡储优惠政策，尽可能规避市场风险，稳定淡储。

八、项目实施成效

大力弘扬“扁担精神”、“背篓精神”等优良传统，弘扬“为农、诚信、创业、合作”的新时期供销合作社精神，密切与广大农民群众的联系，加强供销合作社文化建设，汇聚起推动全县供销合作事业发展的精神力量，加快陆良县供销合作社发展，为全面建成小康社会做出积极贡献。

陆良县供销合作社联合社2025年部门预算表

（附件：陆良县供销合作社联合社2025年部门预算表）

监督索引号53032203200100111