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陆良县财政局2025年预算公开目录

第一部分 陆良县财政局2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、县对下专项转移支付情况

六、财政专户管理资金情况

七、政府采购预算情况

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

九、重点项目预算绩效目标情况

十、其他公开信息

第二部分 陆良县财政局2025年部门预算财政项目文本

一、项目名称

二、立项依据

三、项目实施单位

四、项目基本概况

五、项目实施内容

六、资金安排情况

七、项目实施计划

八、项目实施成效

第三部分 陆良县财政局2025年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算支出预算明细表（按经济科目分类）

七、一般公共预算“三公”经费支出预算表

八、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

九、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

十、项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、政府性基金预算支出预算表

十三、国有资本经营预算支出预算表

十四、部门政府采购预算表

十五、政府购买服务预算表

十六、县对下转移支付预算表

十七、县对下转移支付绩效目标表

十八、新增资产配置表

十九、上级补助项目支出预算表

二十、部门项目中期规划预算表

陆良县财政局2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

贯彻执行国家的财政、税收法律法规和政策，拟订有关地方性行政法规规章草案；承担县本级各项财政收支管理的责任；编制全县和县本级年度财政一般预算和基金预算草案；负责政府非税收入管理；组织制定财政国库管理制度和国库集中收付制度，指导和监督全县国库业务，按规定开展财政国库资金管理工作。拟订和执行县内政府国内债务管理制度和政策。负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产；负责审核和汇总编制县本级政府性基金预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；贯彻执行国家金融工作方针政策和法律法规，研究分析宏观金融形势、提出促进地方金融稳定、处置金融风险的意见办法；制定国有资产负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为；监督财税方针政策、法规和制度执行情况；承办县委、县政府和上级部门交办的其他工作。

（二）机构设置情况

我单位共设置21个内设机构，包括：办公室、预算科、国库科、农业农村科、综合研究科、组织人事科、监督检查科、法规科、债务管理科、绩效管理科、经济建设科、政法科、科教文化科、社会保障科、资源环境科、资产管理科、金融涉外科、会计科、非税收入管理科、科技信息科、政府采购管理科。

本单位为陆良县一级单位，所属事业单位4个，分别是：

1、陆良县票据监管中心

2、陆良县投融资管理中心

3、陆良县国有资产服务中心

4、陆良县财政预算评审中心

（三）重点工作概述

一是发挥财政职能，促进经济发展；二是加强收入征管，提高保障能力；三是支持“三农”建设，统筹城乡发展；四是优化资源配置，突出保障民生；五是推进财政改革，提高理财水平。

二、预算单位基本情况

我部门编制2025年部门预算单位共1个（4个下属单位未独立核算，由局机关统一编制）。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位1个；非参公管理事业单位3个。截至2024年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制62人，其中：行政编制 22人，事业编制34人，保留工勤编6人。在职实有73人，其中：财政全额保障73人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

我单位人员超编情况：根据《陆良县人民政府办公室关于印发陆良县财政局主要职责内设机构和人员编制的通知》（陆政办发〔2011〕128号）文件，全系统共核编制114名，2011年乡镇机构改革，根据《陆良县机构编制委员会关于乡镇机构改革中下划单位编制及人员分配的通知》（陆编字〔2011〕18号），财政所人财物下划乡镇管理，原三定方案上核定的71名财政所编制下划35名，其余36名编制也由县委编办收回。2019年机构改革，县农开办划入县农业农村局，编制划出1名，县上统一收回2名编制，共减少3名编制。这是超编的主要原因。

离退休人员54人，其中：离休0人，退休54人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2025年部门财务总收入1357.54万元，其中：一般公共预算1307.54万元，政府性基金0.00万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理资金收入0.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入50.00万元。

与上年对比，减少420.67万元，下降23.66%，主要原因是在职人员减少。

（二）财政拨款收入情况

2025年部门财政拨款收入1307.54万元，其中：本年收入1307.54万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1307.54万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。

与上年对比，减少420.67万元，下降23.66%，主要原因是在职人员减少。

四、预算单位支出情况

2025年部门预算总支出1357.54万元。财政拨款安排支出1307.54万元，其中：基本支出1231.00万元，与上年对比，减少161.83万元，下降11.61%，主要原因是在职人员减少相应支出减少；项目支出76.54万元，与上年对比，减少308.84万元，下降80.14%，主要原因是本年财政局委托业务支出减少，导致工作经费支出增加。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1、2010601一般公共服务支出－财政事务－行政运行868.72万元，主要用于人员工资类支出及部门日常运转支出；

2、2080501社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－行政单位离退休116.48万元，主要用于离退休人员统筹外退休费发放；

3、2080505社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－机关事业单位养老保险费支出112.69万元，主要用于缴纳在职职工的养老保险；

4、2089999卫生健康支出－其他社会保障和就业支出－其他社会保障和就业支出1.00万元；主要用于缴纳事业人员的失业保险；

5、2101101卫生健康支出－行政事业单位医疗－事业单位医疗36.33万元；主要用于缴纳在职行政人员的医疗保险；

6、2101102卫生健康支出－行政事业单位医疗－事业单位医疗9.74万元；主要用于缴纳在职事业人员的医疗保险支出；

7、2101199卫生健康支出－行政事业单位医疗－其他行政事业单位医疗支出4.74万元；主要用于缴纳在职职工的工伤、生育保险支出；

8、2210201住房保障支出－住房改革支出－住房公积金81.29万元；主要用于缴纳在职职工的住房公积金支出；

9、2010607一般公共服务支出－财政事务－信息化建设76.54万元；主要用于全县部门预算、国有资产管理、财政电子票据、财政专网、政府采购电子卖场租赁、国库集中支付电子化、财务核算平台等网络系统运行维护费；

10、2080801社会保障和就业支出－抚恤－死亡抚恤支出0.83万元，主要用于退休死亡人员家属生活补助。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

1、301工资和福利支出1,013.16万元（其中：基本支出1,013.16万元，项目支出0.00万元）

30101工资和福利支出－基本工资323.04万元（其中：基本支出323.04万元，项目支出0.00万元）

30102工资和福利支出－津贴补贴344.44万元（其中：基本支出344.44万元，项目支出0.00万元）

30103工资和福利支出－奖金21.50万元（其中：基本支出21.50万元，项目支出0.00万元）

30107工资和福利支出－绩效工资78.38万元（其中：基本支出78.38万元，项目支出0.00万元）

30108工资和福利支出－机关事业单位基本养老保险缴费112.70万元（其中：基本支出112.70万元，项目支出0.00万元）

30110工资和福利支出－职工基本医疗保险缴费46.07万元（其中：基本支出46.07万元，项目支出0.00万元）

30112工资和福利支出－ 其他社会保障缴费5.74万元（其中：基本支出5.74万元，项目支出0.00万元）

30113工资和福利支出－ 住房公积金81.29万元（其中：基本支出81.29万元，项目支出0.00万元）

2、302商品和服务支出177.06万元（其中：基本支出101.35万元，项目支出75.71万元）

30201商品和服务支出－办公费80.66万元（其中：基本支出12.8万元，项目支出0.00万元）

30213商品和服务支出－ 维修（护）费75.71万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出75.71万元）

30228商品和服务支出－ 工会经费6.77万元（其中：基本支出6.77万元，项目支出0.00万元）

30231商品和服务支出－公务用车运行维护费10.00万元（其中：基本支出10.00万元，项目支出0.00万元）

30239商品和服务支出－其他交通费用48.78万元（其中：基本支出48.78万元，项目支出0.00万元）

3、303对个人和家庭的补助117.31万元（其中：基本支出116.48万元，项目支出0.83万元）

30303对个人和家庭的补助－退休费97万元（其中：基本支出116.48万元，项目支出0.00万元）

30305对个人和家庭的补助－生活补助0.83万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出0.83万元）。

（三）一般公共预算支出情况

一般公共预算支出1307.54万元，其中：基本支出1231.00万元，减少161.83万元，下降11.62%，主要原因的在职人员支出减少；项目支出101.35万元，与上年对比，减少284.03万元，下降73.70%，主要原因本年财政局委托业务支出减少。

（四）政府性基金预算支出情况

政府性基金预算支出0.00万元，与上年对比，无增减变化。

（五）国有资本经营预算支出情况

国有资本经营预算支出0.00万元，与上年对比，无增减变化。

五、县对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

陆良县财政局2025年无与中央配套事项。

（二）与省配套事项

陆良县财政局2025年无与省配套事项。

（三）与市配套事项

陆良县财政局2025年无与市配套事项。

（四）按既定政策标准测算补助事项

陆良县财政局2025年无按既定政策标准测算补助事项。

（五）经济社会事业发展事项

陆良县财政局2025年无经济社会事业发展事项。

六、财政专户管理资金情况

2025年，陆良县财政局财政专户管理资金预算收入0.00万元，与上年对比，无增减变化。预算支出0.00万元，与上年对比，无增减变化。

七、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0.00万元，其中：政府采购货物预算0.00万元、政府采购服务预算0.00万元、政府采购工程预算0.00万元。

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

陆良县财政局2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计60.95万元，较上年减少0.03万元，下降0.05%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

陆良县财政局2025年因公出国（境）费预算为0.00万元，较上年无变化，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无变化。

（二）公务接待费

陆良县财政局2025年公务接待费预算为20.00万元，较上年减少12.99万元，下降39.38%，国内公务接待批次为250次，共计接待1800人次。

增减变化原因是严格遵循中央八项规定，每年“三公”经费遵循只减不增的原则，对照上年接待批次、人次压缩接待量。

（三）公务用车购置及运行维护费

陆良县财政局2025年公务用车购置及运行维护费为40.95万元，较上年增加12.95万元，增长46.30%。其中：公务用车购置费20.00万元，较上年增加20.00万元，增长100%；公务用车运行维护费20.95万元，较上年减少7.04万元，下降0.25%。共计购置公务用车0.00辆，年末公务用车保有量为2辆。

公务用车购置及运行维护费增加主要原因是车辆老旧，维修成本高不能预控，认划购置1辆新车。

九、重点项目预算绩效目标情况

2025年我部门财政拨款预算项目3个，财政安排77.37万元，所有财政预算项目均按照项目实施内容编制了项目绩效目标，具体详见附表，无重点项目。

十、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.“三公”经费：纳入本级财政预算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等。公务接待费反映单位按照规定开支的各类公务接待支出。

3.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政事务所发生的支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

陆良县财政局2025年机关运行经费安排43.80万元，与上年对比增加15.81万元，增长56.48%，主要原因是办公经费标准减加本年是按人均0.60万元预算。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，陆良县财政局资产总额1931.20万元，其中，流动资产97.16万元，固定资产1491.81万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产342.23万元，其他资产0.00万元。与上年相比，本年资产总额减少102.25万元，其中固定资产减少98.9万元。处置房屋建筑物4214.37平方米，账面原值182.96万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产1项，账面原值10.5万元，实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00万元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年12月资产月报数。

（四）其他说明

陆良县财政局2025年无其他需要说明事项。

陆良县财政局2025年部门

预算财政项目文本

一、项目名称

全县财政管理服务系统运行维护经费。

二、立项依据

根据往年签订合同及正在运行的财政网络系统。

三、项目实施单位

陆良县财政局。

四、项目基本概况

为了完成各项财政管理事务，按照上级财政部门加强信息化建设要求，结合陆良县使用的各类系统软件，申报网络及系统的运行维护费。

五、项目实施内容

主要用于全县财政专网、政府采购管理系统、资产管理系统、国库集中支付系统、财政电子票据管理系统、部门预算系统、财务核算服务系统、债务管理系统等财政相关网络系统运行维护。

六、资金安排情况

2025年度预算支出75.71万元，按合同约定支付相关费用。

七、项目实施计划

按照合同约定做好全县财政相关网络系统维护。

八、项目实施成效

保证陆良县各类财政系统软件正常运行。

附件：陆良县财政局2024年部门预算表

监督索引号53032200131800111