监督索引号53032200236003101000
陆良一中蓉峰中学2023年度部门决算
目录
第一部分 陆良一中蓉峰中学概况
一、主要职能
二、单位基本情况
第二部分 2023年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、财政拨款“三公”经费、行政参公机关单位运行经费情况表
十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、单位绩效自评情况
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 陆良一中蓉峰中学概况
一、主要职能
（一）主要职能
一是实施高中学历教育，促进基础教育发展。二是研究全县教育发展战略，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。三是研究拟订学校发展规划和年度计划、组织实施教育体制和办学体制改革。四是管理和指导学校基础教育工作，确保教育工作顺利完成。五是管理学校教育经费、执行财务管理制度。六是负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、国防教育工作、负责做好社会治安综合治理及安全保卫工作。
（二）2023年度重点工作任务概述
陆良一中蓉峰中学在教育教学方面取得了显著的成果，2023届高考超额完成县教体局下达的指标任务。
1.以巩固全国文明城市创建及首批市清廉校园创建成果为契机，以推进综合素质评定为主线，狠抓班风学风建设，积极推进德育工作精细化管理，落实智慧德育，建设良好校风。杜绝学生严重违纪行为的发生，确保学生操行评定优良率达90%以上，违法犯罪率为零，安全责任事故为零，校园欺凌事故为零。
2.抓好“质量提升工程”。不断跟踪落实“十三五”教育发展的有关规划，深入研讨适应新时期中高考改革的教育教学管理工作，践行中共陆良县委陆良县人民政府关于推进新时代教育高质量发展实施意见，大力推进“实效教研”“高效课堂”建设，落实新高考改革，规范教学行为，丰富师生课余生活，深化素质教育，维护教育教学质量的稳定发展。
3.不断争取上级部门的支持，改善校园软硬件的经费投入，力争高二、高三年级智慧黑板配备全覆盖，学校功能室改造全面完成，完成学校“云南省二级一等普通高中学校”定级工作。
4.进一步推动集团化办学，理清理顺办学机制体制，让集团更加融入融合，达到你中有我我中有你，让每位成员从内心认可蓉峰，达到“蓉峰荣，我荣”的主人意识、蓉峰人意识；高中部向初中部输入硬件，初中部向高中部输入软件，互相补充，优劣互补。
5.对提升学校本科率结合校情再研究再创新，探索并形成适合学校的一套教学模式和培养模式：集中优势教师资源重点保证文化能上本科的学生，分层教学，教师调整学期化，宁缺毋滥。大力推进特色学生培养，特色学生数量大幅增加，特色学生培养方式转变，动员时间提前，单独成立班级，优秀文化科教师任教，专业入校培养。
6.加强党建工作。继续全面深入学习贯彻党的二十大精神，扎实抓好党员干部培养，加强党风廉政建设，落实党建工作措施。
二、单位基本情况
（一）机构设置情况
我单位共设置7个内设机构，包括：校务办、教务处、教研室、团委办、工会、政教处、总务处。
我单位为基层预算单位，无下属单位。
（二）决算单位构成
陆良一中蓉峰中学作为二级预算单位纳入陆良县教育体育局2023年度部门决算编报范围。
（三）单位人员和车辆的编制及实有情况
陆良一中蓉峰中学2023年末实有人员编制216人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制216人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员216人。
年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员53人（离休0人，退休53人）。
年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生2456人。年末遗属2人。
车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。
第二部分 2023年度部门决算表
（详见附件）
本单位2023年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的相关支出，所以《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
本单位2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的相关支出，所以《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
本单位2023年度没有财政拨款安排的“三公”经费及机关运行经费等相关支出，所以《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。
本单位2023年度没有一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费等相关支出，所以《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
陆良一中蓉峰中学2023年度收入合计3,719.64万元。其中：财政拨款收入3,486.89万元，占总收入的93.74%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入204.44万元（含教育收费204.44万元），占总收入的5.50%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入28.31万元，占总收入的0.76%。与上年相比，收入合计增加463.71万元，增长14.24%。其中：财政拨款收入增加452.03万元，增长14.89%；上级补助收入增加0.00万元，与上年对比无变化；事业收入减少9.78万元，下降4.57%；经营收入增加0.00万元，与上年对比无变化；附属单位上缴收入增加0.00万元，与上年对比无变化；其他收入增加21.46万元，增长313.28%。主要原因是在职人员增加4人，相应人员支出、社保财政拨款支出增加；学生人数减少，普通高中学费、住宿费相应减少，造成事业收入对比上年减少；收取以前年度食堂承包水电费，造成其他收入增加。
二、支出决算情况说明
陆良一中蓉峰中学2023年度支出合计3,726.19万元。其中：基本支出3,314.37万元，占总支出的88.95%；项目支出411.83万元，占总支出的11.05%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加463.49万元，增长14.21%。其中：基本支出增加414.57万元，增长14.30%；项目支出增加48.92万元，增长13.48%；上缴上级支出增加0.00万元，与上年对比无变化；经营支出增加0.00万元，与上年对比无变化；对附属单位补助支出增加0.00万元，与上年对比无变化。主要原因是在职人员增加4人，相应人员支出、社保财政拨款支出增加，学生资助项目经费增加。
（一）基本支出情况
2023年度用于保障陆良一中蓉峰中学机构正常运转的日常支出3,314.37万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出3,303.85万元，占基本支出的99.68％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费10.52万元，占基本支出的0.32％。
（二）项目支出情况
2023年度用于保障陆良一中蓉峰中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出411.83万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目开支及开展工作情况：
1.普通高中国家助学金项目支出49.18万元，主要对享受补助的学生进行补助，保证受资助学生完成学业。
2.改善普通高中办学条件中央补助项目支出100.00万元，主要对史地生物理实验室进行改造，设备购置。
3.普通高中国家免学费补助项目支出9.16万元，主要对普通高中建档立卡学生免学费补助，保证受资助学生完成学业。
4.普通高中建档立卡贫困户学生生活费补助项目支出9.00万元，主要对普通高中建档立卡学生补助，保证受资助学生完成学业。
5.教师节教育发展经费项目支出0.60万元，主要对学校公用经费进行补助。
6.高中学业水平考试考务经费项目支出4.39万元，主要用于学校高中学业水平考试考务支出。
7.遗属生活补助项目支出0.19万元，主要用于学校病故家属生活补助，保障其他生活。
8.财政专户资金及单位自有资金项目支出239.31万元，主要用于学校正常开展教育教学任务。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
陆良一中蓉峰中学2023年度一般公共预算财政拨款支出3,486.89万元,占本年支出合计的93.58%。与上年相比增加452.03万元，增长14.89%,主要原因是在职人员增加4人，相应人员支出、社保财政拨款支出增加，学生资助项目经费增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
5.教育（类）支出2,565.15万元，占一般公共预算财政拨款总支出的73.57%。主要用于在职人员工资支出、正常业务运转、学生资助等，其中：2050204教育支出--普通教育--高中教育2,560.16万元，主要用于在职人员工资支出、正常业务运转、学生资助；2050299教育支出--普通教育--其他普通教育支出4.99万元，主要用于正常业务运转、高中学业水平考试考务支出。
6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
8.社会保障和就业（类）支出528.16万元，占一般公共预算财政拨款总支出的15.15%。主要用于在职人员养老保险、职业年金缴费；事业单位退休统筹外工资支出；死亡家属生活补助支出，其中：2080502社会保障和就业支出--行政事业单位养老支出--事业单位离退休116.80万元，主要用于退休人员统筹外工资支出；2080505社会保障和就业支出--行政事业单位养老支出--机关事业单位基本养老保险缴费支出404.70万元，主要用于在职人员养老保险缴费支出；2080506社会保障和就业支出--行政事业单位养老支出--机关事业单位职业年金缴费支出6.47万元，主要用于在职人员单位职业年金缴费支出。2080801社会保障和就业支出--抚恤--死亡抚恤0.19万元，主要用于死亡家属生活补助支出。
9.卫生健康（类）支出158.40万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.54%。主要用于在职人员医疗、工伤、生育保险缴费，其中：2101102卫生健康支出--行政事业单位医疗--事业单位医疗146.43万元，主要用于在职人员医疗保险缴费；2101199卫生健康支出--行政事业单位医疗--其他行政事业单位医疗支出11.97万元，主要用于在职人员医疗保险缴费在职人员工伤、生育保险缴费。
10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
19.住房保障（类）支出235.17万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.74%。主要用于在职人员住房公积金缴费，其中：2210201住房保障支出--住房改革支出--住房公积金235.17万元，主要用于在职人员住房公积金缴费。
20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：
(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
陆良一中蓉峰中学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是无预算、支出。
2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00万元，与上年对比无变化。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，与上年对比无变化；公务用车购置费支出决算增加0.00万元，与上年对比无变化；公务用车运行维护费支出决算增加0.00万元，与上年对比无变化；公务接待费支出决算增加0.00万元，与上年对比无变化。
(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况
1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
陆良一中蓉峰中学2023年机关运行经费支出0.00万元，比上年增加0.00万元，与上年对比无变化，主要原因是：机关运行经费是行政单位和参照公务员法管理的事业单位才有的支出，我单位属非参公管理事业单位，不存在机关运行经费支出。
二、国有资产占用情况
截至2023年末，陆良一中蓉峰中学资产总额1,798.93万元，其中，流动资产81.10万元，固定资产1,717.83万元（净值），对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.00万元（净值），其他资产0.00万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加28.05万元，其中固定资产增加0.00万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。
（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2023年度，单位政府采购支出总额18.58万元，其中：政府采购货物支出18.58万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额18.58万元，其中：授予小微企业合同金额11.86万元。
四、单位绩效自评情况
单位绩效自评情况详见附表。
五、其他重要事项情况说明
我单位无其他重要事项情况。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
事业收入：指纳入部门预算的事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
其他收入：指除财政拨款收入、事业收入等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）：指用于机关离退休人员的经费支出。
住房保障支出（类）住房改革支出（款）：按照国家政策规定用于住房改革方面的支出。
（一）住房公积金（项）：指按照国家统一规定，按规定比例为职工缴纳的住房公积金。
（二）购房补贴（项）：指1998 年住房分配货币化改革之后，按照国家房改政策规定，向无房职工、住房面积未达到规定标准的职工发放的住房补贴。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
监督索引号53032200236003101111