监督索引号53032200236000201000
陆良县中枢镇中心学校2023年度部门决算
目录
第一部分 陆良县中枢镇中心学校概况
一、主要职能
二、单位基本情况
第二部分 2023年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、财政拨款“三公”经费、行政参公机关单位运行经费情况表
十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、单位绩效自评情况
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 陆良县中枢镇中心学校概况
一、主要职能
（一）主要职能
学校的办学宗旨是：学校按照“以人为本、质量立校、深化改革、科研兴校、团结拼搏、与时俱进”的办学理念，从严治校，从严治教，从严治学，全面贯彻党的教育方针，实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育及相关业务，使受教育者在德、智、体、美、劳等方面都得到发展，成为社会主义现代化事业的建设者和接班人。
（二）2023年度重点工作任务概述
优化区域资源配置，盘活校际竞争动力。一是分阶段、分步骤调整城区学校师资结构，用3年左右的时间逐步将城区优秀教师均衡分布在7所学校，通过“名师”效应缓解择校热。二是规划投入向薄弱学校倾斜，全力改善9所农村学校办学条件，在项目规划、项目争取、项目分配方面向农村学校倾斜。三是全力争取教育数字化项目建设，建设智慧校园，努力实现跨越式发展。四是在招生方面继续实行“统招统分”策略，适度调整划片分区，不断优化生源结构，实现师资、生源双向均衡。五是落实城区学校“一带多”领办制度，成立“城乡教育发展共同体”，强化城区学校引领示范作用，在课程教学改革、教学常规、教研活动、团队建设等方面，建立城乡学校沟通合作机制，充分发挥城区学校优势，真正促进9所农村学校发展，不断缩小城乡差距、校际差距。
二、单位基本情况
（一）机构设置情况
我部门共设置8个内设机构，包括：校长办公室，纪检室，教研室，政教处，总务处，安全办，师德师风办，营养餐办。
本单位为陆良县教育体育局二级单位，所属单位16个，分别是：
1、陆良县中枢镇文化小学。
2、陆良县中枢镇环城小学。
3、陆良县中枢镇西华小学。
4、陆良县中枢镇盘江小学。
5、陆良县中枢镇中枢小学。
6、陆良县中枢镇第二小学。
7、陆良县中枢镇先锋小学。
8、陆良县中枢镇四河小学。
9、陆良县中枢镇大泼小学。
10、陆良县中枢镇茶花小学。
11、陆良县中枢镇史家坟小学。
12、陆良县中枢镇中纪小学。
13、陆良县中枢镇中所堡小学。
14、陆良县中枢镇盘新小学。
15、陆良县中枢镇农场小学。
16、陆良县中枢镇滨江小学。
所属单位均未独立编制预算，统一由陆良县中枢镇中心学校编制，并汇总公开。
（二）决算单位构成
陆良县中枢镇中心学校作为二级预算单位纳入陆良县教育体育局2023年度部门决算编报范围。
（三）单位人员和车辆的编制及实有情况
陆良县中枢镇中心学校2023年末实有人员编制794人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制794人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员794人。
年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计1人（离休1人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员379人（离休0人，退休379人）。
年末其他人员6人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员6人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生17939人。年末遗属25人。
车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。
第二部分 2023年度部门决算表
（详见附件）
本单位2023年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的相关支出，所以《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
本单位2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的相关支出，所以《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
陆良县中枢镇中心学校2023年度收入合计17,734.26万元。其中：财政拨款收入15,616.18万元，占总收入的88.06%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入2,118.08万元，占总收入的11.94%。与上年相比，收入合计增加6,305.88万元，增长55.18%。其中：财政拨款收入增加4,277.23万元，增长37.72%；上级补助收入增加0.00万元，与上年对比无变化；事业收入增加0.00万元，与上年对比无变化；经营收入增加0.00万元，与上年对比无变化；附属单位上缴收入增加0.00万元，与上年对比无变化；其他收入增加2,028.65万元，增长2268.42%。主要原因调入教师83人，在职转退休人员22人，工资增加，社保费增加，学生人数增加，经费增加，新建小学拨入经费增加。
二、支出决算情况说明
陆良县中枢镇中心学校2023年度支出合计17,168.46万元。其中：基本支出12,865.32万元，占总支出的74.94%；项目支出4,303.15万元，占总支出的25.06%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加5,647.27万元，增长49.02%。其中：基本支出增加1,535.73万元，增长13.56%；项目支出增加4,111.54万元，增长2145.79%；上缴上级支出增加0.00万元，与上年对比无变化；经营支出增加0.00万元，与上年对比无变化；对附属单位补助支出增加0.00万元，与上年对比无变化。主要原因调入教师83人，在职转退休人员22人，工资增加，社保费增加，学生人数增加，经费增加，新建小学拨入经费增加。
（一）基本支出情况
2023年度用于保障陆良县中枢镇中心学校机构正常运转的日常支出12,865.32万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出12,827.38万元，占基本支出的99.71％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费37.93万元，占基本支出的0.29％。
（二）项目支出情况
2023年度用于保障陆良县中枢镇中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4,303.15万元。其中：基本建设类项目支出1,400.00万元。具体项目开支及开展工作情况：
1.义务教育薄弱环节改善经费1,400.00万元，主要用于改善学校办学条件，保证教育教学正常开展。
2.少儿珠心比赛经费3.00万元，主要用于学校自春季开学以来及时组织学生开展教学训练培训，参加培训指导教师6人，参训学生两个班共100余人。
3.义务教育公用经费及城乡义务教育公用经费中央直达资金710.13万元，主要用于学校正常开展教育教学任务。
4.新建小学教育教学设备采购资金150.00万元，主要用于新建小学教育教学设备采购资金保证教育教学正常开展。
5.教师节奖励先进学校经费3.00万元，主要用于保证教育教学正常开展。
6.教育事业发展经费72.00万元，主要用于保证教育教学正常开展。
7.农村义务教育学生营养改善计划补助资金86.68万元，主要用于为保证农村中小学学生营养改善，提高身体素质。
8.义务教育课后服务省级奖补资金160.15万元，主要用于学校正常开展教育教学任务。
9.单位自有资金1,552.29万元，主要用于学校正常开展教育教学任务。
10.义务教育薄弱环节改善与能力提升专项资金55.00万元，主要用于改善学校办学条件，保证教育教学正常开展。
11.义务教育家庭经济困难学生生活补助资金12.18万元，主要用于落实国家资助政策，对家庭经济困难在校学生资助，确保家庭经济困难学生完成学业。
12.校舍安全保障补助经费21.50万元，主要用于足额落实配套资金，学校按期完成项目规划年度目标任务，义务教育学校办学条件持续改善。
13.公办幼儿园业务补助经费60.97万元，主要用于保证公办幼儿园正常运转。
14.遗属生活补助16.25万元，主要用于学校病故家属生活补助，保障其他生活。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
陆良县中枢镇中心学校2023年度一般公共预算财政拨款支出15,616.18万元,占本年支出合计的90.96%。与上年相比增加4,277.23万元，增长37.72%,主要原因调入教师83人，在职转退休人员22人，工资增加，社保费增加，学生人数增加，经费增加，新建小学拨入经费增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
5.教育（类）支出11,886.34万元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.12%。主要用于在职人员工资支出、正常业务运转、学生资助等，其中：2050201教育支出--普通教育--学前教育60.97万元，主要用于在职人员工资支出、正常业务运转、学生资助；2050202教育支出--普通教育--初中教育11,654.57万元，主要用于在职人员工资支出、正常业务运转、学生资助；2050299教育支出--普通教育--其他普通教育支出3.00万元，主要用于正常业务运转、小学业水平考试考务支出；2050701教育支出--特殊教育--特殊学校教育17.70万元，主要用于在职人员工资支出、正常业务运转、学生资助。2050902教育支出--教育费附加安排的支出--农村中小学教学设施150.00万元，主要用于在职人员工资支出、正常业务运转、学生资助。
6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
8.社会保障和就业（类）支出2,276.47万元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.58%。主要用于在职人员养老保险、职业年金缴费；事业单位退休统筹外工资支出；死亡家属生活补助支出，其中：2080502社会保障和就业支出--行政事业单位养老支出--事业单位离退休822.28万元，主要用于退休人员统筹外工资支出；2080505社会保障和就业支出--行政事业单位养老支出--机关事业单位基本养老保险缴费支出1,360.41万元，主要用于在职人员养老保险缴费支出；2080506社会保障和就业支出--行政事业单位养老支出--机关事业单位职业年金缴费支出12.76万元，主要用于在职人员单位职业年金缴费支出。2080801社会保障和就业支出--行抚恤--死亡抚恤81.01万元，主要用于死亡家属生活补助支出。
9.卫生健康（类）支出573.16万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.67%。主要用于在职人员医疗、工伤、生育保险缴费，其中：2101102卫生健康支出--行政事业单位医疗--事业单位医疗526.73万元，主要用于在职人员医疗保险缴费；2101199卫生健康支出--行政事业单位医疗--其他行政事业单位医疗支出46.43万元，主要用于在职人员医疗保险缴费在职人员工伤、生育保险缴费。
10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
19.住房保障（类）支出880.21万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.64%。主要用于在职人员住房公积金缴费，其中：2210201住房保障支出--住房改革支出--住房公积金880.21万元，主要用于在职人员住房公积金缴费。
20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，决算为8.37万元。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为8.37万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，具体是国内接待费支出决算8.37万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：
(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
陆良县中枢镇中心学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，支出决算为8.37万元。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为8.37万元。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因上年度因疫情无法安排外出学习做预算时没有进行安排。
2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少1.10万元，下降11.62%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，与上年对比无变化；公务用车购置费支出决算增加0.00万元，与上年对比无变化；公务用车运行维护费支出决算增加0.00万元，与上年对比无变化；公务接待费支出决算减少1.10万元，下降11.62%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是因疫情刚解除安排外出学习减少。
(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况
1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.安排国内公务接待186批次（其中：外事接待0批次），接待人次1868人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
陆良县中枢镇第二中学2023年机关运行经费支出0.00万元，比上年增加0.00万元，与上年对比无变化，主要原因是：机关运行经费是行政单位和参照公务员法管理的事业单位才有的支出，我单位属非参公管理事业单位，不存在机关运行经费支出。
二、国有资产占用情况
截至2023年末，陆良县中枢镇中心学校资产总额6,829.49万元，其中，流动资产768.20万元，固定资产5,831.20万元（净值），对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产230.09万元（净值），其他资产0.00万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少141.37万元，其中固定资产增加271.67万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。
（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2023年度，单位政府采购支出总额215.50万元，其中：政府采购货物支出215.50万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额210.70万元，其中：授予小微企业合同金额193.92万元。
四、单位绩效自评情况
单位绩效自评情况详见附表。
五、其他重要事项情况说明
我单位无其他重要事项情况。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
事业收入：指纳入部门预算的事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
其他收入：指除财政拨款收入、事业收入等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）：指用于机关离退休人员的经费支出。
住房保障支出（类）住房改革支出（款）：按照国家政策规定用于住房改革方面的支出。
（一）住房公积金（项）：指按照国家统一规定，按规定比例为职工缴纳的住房公积金。
（二）购房补贴（项）：指1998年住房分配货币化改革之后，按照国家房改政策规定，向无房职工、住房面积未达到规定标准的职工发放的住房补贴。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
监督索引号53032200236000201111