监督索引号53032200236001001000
陆良县小百户镇中心学校2023年度部门决算
目录
第一部分 陆良县小百户镇中心学校概况
一、主要职能
二、单位基本情况
第二部分 2023年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、财政拨款“三公”经费、行政参公机关单位运行经费情况表
十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、单位绩效自评情况
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 陆良县小百户镇中心学校概况
一、主要职能
（一）主要职能
宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教育局的行政规章制度；配合县、镇人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。
（二）2023年度重点工作任务概述
我校在县教育局及各部门正确领导下，各项工作都取得了显著成效。我校公用经费按照轻重缓稳保证开展日常教育教学活动所需基本开支，又适当安排促进学生全面发展所需的经费开支。对公用经费政府采购的物品和学校根据教学需要自行采购的物品已经使用管理，建立物品采购台账，建立健全物品验收、进出库、保管、领用制度，明确责任。规范使用好校舍安全工程及其他专项资金，合理使用好公用经费，使用过程中没用于个人经费、基本建设投资、债还债务。按照财务收支管理制度每月将学校的收支票据到财务科进行审核，不合格的票据将退回，合格的将入账。公务接待费报销时必须由校长、书记、副校长、总务主任签字审核方能报销，公务接待费每季度在党务政务公开栏进行公示，不存在大吃大喝、高消费娱乐。营养餐每人每天5元，基本保证按时按质完成，学生基本满意。
二、单位基本情况
（一）机构设置情况
我部门共设置8个内设机构，包括：校长办公室，校务办公室，教务处，教研室，政教处，财务室，工会，大队室。
我单位为基层预算单位，无下属单位。
（二）决算单位构成
陆良县小百户镇中心学校作为二级预算单位纳入陆良县教育体育局2023年度部门决算编报范围。
（三）单位人员和车辆的编制及实有情况
陆良县小百户镇中心学校2023年末实有人员编制251人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制251人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员251人。
年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员125人（离休0人，退休125人）。
年末其他人员6人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员6人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生3122人。年末遗属12人。
车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。
第二部分 2023年度部门决算表
（详见附件）
本单位2023年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的相关支出，所以《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
本单位2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的相关支出，所以《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
本单位2023年度没有财政拨款安排的“三公”经费及机关运行经费等相关支出，所以《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。
本单位2023年度没有一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费等相关支出，所以《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
陆良县小百户镇中心学校2023年度收入合计5,538.49万元。其中：财政拨款收入5,364.66万元，占总收入的96.86%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入173.83万元，占总收入的3.14%。与上年相比，收入合计增加1,195.58万元，增长27.53%。其中：财政拨款收入增加1021.75万元，增长23.53%；上级补助收入增加0.00万元，与上年对比无变化；事业收入增加0.00万元，与上年对比无变化；经营收入增加0.00万元，与上年对比无变化；附属单位上缴收入增加0.00万元，与上年对比无变化；其他收入增加169.13万元，增长3,598.51%。主要原因是项目经费增加，人员经费支出增加、补发以前年度工资。
二、支出决算情况说明
陆良县小百户镇中心学校2023年度支出合计5,477.15万元。其中：基本支出4,488.44万元，占总支出的81.95%；项目支出988.71万元，占总支出的18.05%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00%；经营支出0.00万元，占总支出的0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00%。与上年相比，支出合计增加1,135.94万元，增长26.17%。其中：基本支出增加87.34万元，增长5.51%；项目支出增加234.57万元，增长384.26%；上缴上级支出增加0.00万元，与上年对比无变化；经营支出增加0.00万元，与上年对比无变化；对附属单位补助支出增加0.00万元，与上年对比无变化。主要原因是项目经费增加，人员经费支出增加、补发以前年度工资。
（一）基本支出情况
2023年度用于保障陆良县小百户镇中心学校机构正常运转的日常支出4,488.44万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出4,474.83万元，占基本支出的99.70%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费13.61万元，占基本支出的0.30%。
（二）项目支出情况
2023年度用于保障陆良县小百户镇中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出988.71万元。其中：基本建设类项目支出477.75万元。具体项目开支及开展工作情况：
1.义务教育薄弱环节改善经费473.25 万元，主要用于改善学校办学条件，保证教育教学正常开展。
2.义务教育校舍维修改造补助4.50万元，主要用于改善学校办学条件，保证教育教学正常开展。
3.城乡义务教育中小学公用经费133.12万元，主要用于学校正常开展教育教学任务。
4.教育事业发展经费1.20万元，主要用于保证教育教学正常开展。
5.农村义务教育学生营养改善计划补助资金92.76万元，主要用于为保证农村中小学学生营养改善，提高身体素质。
6.义务教育课后服务省级奖补资金23.03万元，主要用于学校正常开展教育教学任务。
7.单位自有资金112.49万元，主要用于学校正常开展教育教学任务。
8.义务教育家庭经济困难学生生活补助资金51.65万元，主要用于落实国家资助政策，对家庭经济困难在校学生资助，确保家庭经济困难学生完成学业。
9.公办幼儿园业务补助经费78.75万元，主要用于保证公办幼儿园正常运转。
10.遗属生活补助7.26万元，主要用于学校病故家属生活补助，保障其他生活。
11.优秀乡村教师奖励专项经费10.00万元，用于奖励在乡村学校从教20年以上具有突出贡献的优秀教师。
12.抗旱救灾资金0.70万元，主要用于保障抗旱供水安全。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
陆良县小百户镇中心学校2023年度一般公共预算财政拨款支出5,364.66万元,占本年支出合计的97.95%。与上年相比增加4,338.21万元，增长23.66%,主要原因是项目经费增加，人员经费支出增加、补发以前年度工资。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
5.教育（类）支出4,139.12万元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.16%。主要用于在职人员工资支出、正常业务运转、学生资助等，其中：2050201教育支出--普通教育--学前教育82.75万元，主要用于在职人员工资支出、正常业务运转、学生资助；2050202教育支出--普通教育--小学教育4,030.81万元，主要用于在职人员工资支出、正常业务运转、学生资助；2050299教育支出--普通教育--其他普通教育支出11.20万元，主要用于正常业务运转、小学业水平考试考务支出；2050701教育支出--特殊教育--特殊学校教育14.36万元，主要用于在职人员工资支出、正常业务运转、学生资助。
6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
8.社会保障和就业（类）支出701.18万元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.07%。主要用于在职人员养老保险、职业年金缴费；事业单位退休统筹外工资支出；死亡家属生活补助支出，其中：2080502社会保障和就业支出--行政事业单位养老支出--事业单位离退休265.50万元，主要用于退休人员统筹外工资支出；2080505社会保障和就业支出--行政事业单位养老支出--机关事业单位基本养老保险缴费支出421.54万元，主要用于在职人员养老保险缴费支出；2080506社会保障和就业支出--行政事业单位养老支出--机关事业单位职业年金缴费支出6.88万元，主要用于在职人员单位职业年金缴费支出。2080801社会保障和就业支出--行抚恤--死亡抚恤7.26万元，主要用于死亡家属生活补助支出。
9.卫生健康（类）支出203.40万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.79%。主要用于在职人员医疗、工伤、生育保险缴费，其中：2101102卫生健康支出--行政事业单位医疗--事业单位医疗186.91万元，主要用于在职人员医疗保险缴费；2101199卫生健康支出--行政事业单位医疗--其他行政事业单位医疗支出16.49万元，主要用于在职人员医疗保险缴费在职人员工伤、生育保险缴费。
10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
12.农林水（类）支出0.70万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%。主要用于保障抗旱供水安全，其中2130315农林水支出-水利-抗旱0.70万元，用于缓解学校缺水情况。
13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
19.住房保障（类）支出320.25万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.97%。主要用于在职人员住房公积金缴费，其中：2210201住房保障支出--住房改革支出--住房公积金320.25万元，主要用于在职人员住房公积金缴费。
20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，决算为0万元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：
(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
陆良县小百户镇中心学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为8.37万元，完成年初预算的0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因上年度因疫情无法安排外出学习做预算时没有进行安排。
2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少1.10万元，下降100%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，与上年对比无变化；公务用车购置费支出决算增加0.00万元，与上年对比无变化；公务用车运行维护费支出决算增加0.00万元，与上年对比无变化；公务接待费支出决算减少1.10万元，下降100%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因公务接待减少。
(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况
1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
陆良县小百户镇中心学校2023年机关运行经费支出0.00万元，比上年增加0.00万元，与上年对比无变化，主要原因是：机关运行经费是行政单位和参照公务员法管理的事业单位才有的支出，我单位属非参公管理事业单位，不存在机关运行经费支出。
二、国有资产占用情况
截至2023年末，陆良县小百户镇中心学校资产总额2,744.50万元，其中，流动资产85.64万元，固定资产2,658.86万元（净值），对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.00万元（净值），其他资产0.00万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少133.8万元，其中固定资产增加20.58万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。
（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2023年度，单位政府采购支出总额11.49万元，其中：政府采购货物支出11.49万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额9.43万元，其中：授予小微企业合同金额8.68万元。
四、单位绩效自评情况
单位绩效自评情况详见附表。
五、其他重要事项情况说明
我单位无其他重要事项情况。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
事业收入：指纳入部门预算的事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
其他收入：指除财政拨款收入、事业收入等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）：指用于机关离退休人员的经费支出。
住房保障支出（类）住房改革支出（款）：按照国家政策规定用于住房改革方面的支出。
住房公积金（项）：指按照国家统一规定，按规定比例为职工缴纳的住房公积金。
购房补贴（项）：指1998 年住房分配货币化改革之后，按照国家房改政策规定，向无房职工、住房面积未达到规定标准的职工发放的住房补贴。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
监督索引号53032200236001001111