陆良县审计局2020年决算公开(省级)

  • 县审计局
  • 2021-09-23 09:51

陆良县审计局部门2020年度部门决算

目录

第一部分 陆良县审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

(一)部门整体支出绩效自评情况

(二)部门整体支出绩效自评表

(三)项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 陆良县审计局概况

一、主要职能

(一)主要职能

陆良县审计局主管全县审计工作。制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。向中共陆良县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告。直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内作出审计决定,包括国家和省、市、县级有关重大政策措施贯彻落实情况;县级预算执行情况和其他财政收支,县级各部门(含直属单位)预算执行情况、决算草案和其他财政收支;各乡镇(街道)政府(办事处)、华侨管理区预算执行情况、决算草案和其他财政收支,中央和省、市、县财政转移支付资金;使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支;县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算;县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况;自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况;县属国有企业和金融机构、县政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益;有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支;国际组织和外国政府援助、贷款项目;法律法规规定的其他事项。按照规定对科级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。完成县委、县政府交办的其他任务。

(二)2020年度重点工作任务介绍

2020年,陆良县审计局在市局党组和县委、县政府的正确领导下,全面贯彻党的十九大、十九届四中、五中全会精神,依法履职,担当尽责,积极完成各项工作任务,取得了较好的成绩。全年共完成审计项目27个,审计查出违规金额26万,管理不规范金额351万,审计收缴3万元,核减工程造价206.85万元,移送纪检监察机关2件,涉及人员1人,提出审计建议67条,被采纳审计意见67条,提交审计信息35篇,被各级采用21篇。

二、部门基本情况

(一)部门决算单位构成

纳入陆良县审计局部门2020年度部门决算编报的单位共1个(行政单位)。

(二)部门人员和车辆的编制及实有情况

陆良县审计局2020年末实有人员编制22人。其中:行政编制22人(含行政工勤编制1人);在职在编实有行政人员18人(含行政工勤人员1人)。

实有车辆编制1辆,在编实有车辆1辆。

第二部分 2020年度部门决算表

(详见附件)

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

陆良县审计局部门2020年度收入合计476.36万元。其中:财政拨款收入476.36万元,占总收入的100.00%。与上年463.58万元对比,增加12.78万元,主要原因是:人员增加,人员经费和日常公用经费增加。

二、支出决算情况说明

陆良县审计局部门2020年度支出合计476.36万元。其中:基本支出354.19万元,占总支出的74.35%;项目支出122.17万元,占总支出的25.65%。与上年463.58万元对比,增加12.78万元,主要原因是:人员增加,人员经费和日常公用经费增加。

(一)基本支出情况

2020年度用于保障陆良县审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出354.19万元。与上年323.03万元对比增加31.16万元,主要原因是:人员经费和日常公用经费增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出315.11万元,占基本支出的88.97%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费39.08万元,占基本支出的11.03%

(二)项目支出情况

2020年度用于保障陆良县审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出122.17万元。与上年140.55万元对比,减少18.38万元,主要原因是:按照上级机关要求,压减支出。具体项目开支主要用于审计业务差旅费、培训费、办公费等。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

陆良县审计局部门2020年度一般公共预算财政拨款支出476.36万元,占本年支出合计的100.00%。与上年460.58万元对比,增加15.78万元,主要原因是:人员增加,人员经费和日常公用经费增加。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务(类)支出402.58万元,占一般公共预算财政拨款总支出的84.51%。主要用于行政运行280.41万元,审计业务114.89万元,其他审计事务支出7.28万元;

2.社会保障和就业(类)支出25.94万元,占一般公共预算财政拨款总支出的5.45%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出23.51万元,机关事业单位职业年金缴费支出2.43万元;

3.卫生健康(类)支出24.97万元,占一般公共预算财政拨款总支出的5.24%。主要用于行政事业单位医疗支出;

4.住房保障(类)支出22.87万元,占一般公共预算财政拨款总支出的4.80%。主要用于职工住房公积金支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

陆良县审计局部门2020年度一般公共预算财政拨款三公经费支出预算为10万元,支出决算为7.26万元,完成预算的72.6%。其中:因公出国(境)费支出决算为0.00万元;公务用车购置及运行费支出决算为5.56万元,完成预算的111.20%;公务接待费支出决算为1.70万元,完成预算的34%2020年度一般公共预算财政拨款三公经费支出决算数小于预算数的主要原因是:我局按照中央八项规定要求,倡导厉行节约,严格控制公务接待次数和人数。

2020年度一般公共预算财政拨款三公经费支出决算数比2019年增加3.03万元,增长71.63%。其中:因公出国(境)费支出决算0.00万元;公务用车购置及运行费支出决算增加3.12万元,增长128.31%;公务接待费支出决算减少0.10万元,下降5.56%2020年度一般公共预算财政拨款三公经费支出决算增加的主要原因是:车辆老化,维修费等费用增加所致。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款三公经费支出决算中,公务用车购置及运行维护费支出5.56万元,占76.58%;公务接待费支出1.70万元,占23.42%。具体情况如下:

1.公务用车购置及运行维护费支出5.56万元。其中:公务用车运行维护支出5.56万元,开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于开展审计业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

2.公务接待费1.70万元。其中:国内接待费支出1.70万元(其中:外事接待费支出0.00万元),共安排国内公务接待25批次(其中:外事接待0批次),接待人次358人(其中:外事接待人次0人)。主要用于上级审计机关、党委政府及相关部门调研指导工作、各级审计机关之间学习交流等发生的接待支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

陆良县审计局部门2020年机关运行经费支出39.08万元,与上年32.04万元对比增加7.04万元,主要原因是:人员增加,机关运行经费增加。部门机关运行经费主要用于办公费、水电费、物业管理费、委托业务费等日常开支。

二、国有资产占用情况

截至20201231日,陆良县审计局部门资产总额700.62万元,其中,流动资产113.02元,固定资产484.46元,无形资产103.14元。与上年714.08万元相比,本年资产总额减少13.46万元,其中固定资产增加0.51万元。

国有资产占有使用情况表

单位:万元

项目

行次

资产总额

流动资产

固定资产

对外投资/有价证券

在建工程

无形资产

其他资产

小计

房屋构筑物

车辆

单价200万以上大型设备

其他固定资产

栏次

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

合计

1

700.62

113.02

484.46

417.06

37.75

29.65

103.14

填报说明:

1.资产总额=流动资产+固定资产+对外投资/有价证券+在建工程+无形资产+其他资产

2.固定资产=房屋构筑物+车辆+单价200万元以上大型设备+其他固定资产

3.填报金额为资产“账面原值”。

三、政府采购支出情况

2020年度,部门政府采购支出总额0.51万元,其中:政府采购货物支出(采购电脑1台)0.51万元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表(附表10-附表12)。

、其他重要事项情况说明

本单位没有其他重要事项需要说明。

六、相关口径说明

(一)基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助,公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

(二)机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

(三)按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中:因公出国(境)费,指单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费,指公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费);公务用车运行维护费,指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(四)“三公”经费决算数:指各部门(含下属单位)当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数(包括基本支出和项目支出)。

第五部分 名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词,在此进行说明解释。若没有涉及专用名词,请说明不涉及专用名词。


附件:陆良县审计局2020年决算公开附表(点击下载)