关于陆良县2016年地方财政预算执行情况和 2017年地方财政预算草案的报告

  • 陆良县人民政府
  • 2017-09-12 10:43

县十七届人大一次

会议文件(十四)

关于陆良县2016年地方财政预算执行情况和 2017年地方财政预算草案的报告(书面)

——2017216日在陆良县第十七届人民代表大会

第一次会议上

县财政局局长 康长

各位代表:

受县人民政府委托,我向大会报告陆良县2016年地方财政预算执行情况和2017年地方财政预算草案,请予审查,并请县政协各位委员和列席人员提出意见和建议。

一、2016年地方财政预算执行情况

2016年,在县委的正确领导和县人大及其常委会的依法监督下,全县财税部门紧紧围绕县委十一届六次全会、县十六届人大四次会议确定的经济社会发展目标,充分发挥财税部门职能作用,狠抓收入征管,着力保障民生支出,深入推进财税各项改革,圆满完成县十六届人大四次会议确定的收支目标,促进了全县经济社会协调可持续发展。

(一)一般公共预算执行情况

一般公共预算收入完成70,712万元,比2015年决算数增收4,599万元,增长6.96 %;一般公共预算收入中税收收入完成61,098万元,占一般公共预算收入的86.4%;非税收入完成9,614万元,占一般公共预算收入的13.6%。一般公共预算支出完成300,852万元,比2015年决算数增支10,179万元,增长3.5%

一般公共预算平衡情况:一般公共预算收入70,712万元,返还性收入4,977万元,一般性转移支付收入126,273万元,专项转移支付收入92,286万元,地方政府一般债券转贷收入19,745万元,调入资金15,949万元,上年结余84万元,收入合计330,026万元;一般公共预算支出300,852万元(不含上级下达专户资金13,276万元),上解支出10,617万元,地方政府一般债务还本支出17,945万元,安排预算稳定调节基金支出612万元,支出合计330,026万元。收支相抵,实现平衡。

(二)政府性基金预算执行情况

政府性基金预算收入完成1,874万元,比2015年决算数减收5,461万元,下降74.45%,政府性基金预算支出完成13,203万元,比2015年决算数减支11,220万元,下降45.92%

政府性基金预算收支平衡情况:政府性基金预算收入1,874万元,专项转移支付收入11,566万元,地方政府专项债券转贷收入9,100万元,上年结余2,194万元,收入总计24,734万元;政府性基金预算支出13,203万元,专项债务还本支出9,100万元,调出资金2,431万元,支出合计24,734万元。收支相抵,年终无结余。

(三)国有资本经营预算执行情况

国有资本经营收入完成40万元,国有资本经营支出完成40万元,年终无结余。

(四)社会保险基金预算执行情况

汇报社会保险基金收入完成89,249万元,同比增长8.12%;社会保险基金支出完成65,876万元(其中:上解支出1,500万元),同比下降7.88%;当年收支结余23,373万元,年终滚存结余70,769万元。

以上均为初步决算数,待省财政厅决算汇审、市财政局批复后,再向县人大常委会报告变化情况。

二、2016年全县财政工作情况

(一)强化税收征管,财政收入持续稳定增长

一年来,面对经济下行压力持续加大的严峻形势,财税部门在县委、县政府的坚强领导下,团结协作,迎难而上,扎实作为,积极有效开展工作,努力完成了全年财税收入目标任务,全年一般公共预算收入完成70,712万元,同比增长6.96%一是加强沟通协调。定期召开财税收入分析会,紧扣收支执行情况,深入掌握财税运行中存在的困难和问题,及时提出相应的破解思路和办法,促进税收均衡入库。二是加强税源管控加大税收稽查力度,对重点行业和重点领域进行筛查,确保应收尽收;加大欠税工作力度,分析欠税原因,并按风险级别和缴费能力分类,健全欠税台账,完善欠税核算,制定清欠措施,加强催缴力度。三是加强非税收入征管。进一步完善非税收入征管考核激励机制,规范国有资产处置和出租行为,增加财政收入

(二)发挥财政职能,县域经济平稳健康发展

一是积极争取上级补助通过积极主动向省、市汇报反映情况,争取省、市给予更大的理解与支持,增加对我县的财力性转移支付补助。2016年争取一般性转移支付补助126,273万元,在中央、省、市均衡性转移支付政策支持下,较好地保证了人员工资发放、机构正常运转、社会维稳和各项民生政策的落实二是推进重点项目建设。加强部门协作,主动做好资金项目对接,全方位争取上级支持。2016年争取农田水利设施建设12,642万元、重金属污染治理工程9,370万元、交通基础设施建设8,982万元、中央基建投资和中低产田改造项目8,050万元、校舍安全工程建设及薄弱县普通高中建设6,713万元、城镇基础设施建设3,365万元、卫生和计生领域建设2,280万元、病险水库除险加固1283万元、保障性安居工程225万元,有力支持了产业结构调整和县域经济发展。三是充分发挥财政资金引导作用。发放小额担保贷款24,925万元,财政贴息2,287万元,带动就业2,495人。为中小企业、县级水利、城市基础设施建设融资提供贷款担保26,200万元,有效解决企业及公益性基础设施建设担保难、贷款难的问题。四是多渠道筹措资金。争取借款11,000万元,投入西片区路网建设、滨江大道二期工程、工业固体废弃物处置、中枢街道小庙片区基础设施建设;通过回购方式争取投资资金25,000万元,缓解财政支出压力;通过政府购买服务模式向浦发银行争取第三批扶贫发展基金61,750万元,投入扶贫安居工程、美丽宜居乡村建设和活水乡、小百户镇、14个贫困村委会整乡推进建设;争取债券置换资金27,045万元,支持县城基础设施建设;争取新增债券资金1,800万元,用于扶贫工程和江召高速公路建设。五是支持企业发展。争取工业发展基金3,000万元,支持云南云腾建材有限公司浮法玻璃生产;认真落实两个10万元微型企业创业扶持政策和中小企业发展优惠政策;兑现企业招商引资优惠政策;解决部分改制企业历史遗留问题,促进社会和谐发展。

(三)支持“三农”建设,“三农”经济实现新的突破

2016年完成农林水事务支出43,019万元,占一般公共预算支出的14.3 %一是全面落实惠农补贴政策。积极筹集资金,确保各项惠农补贴资金及时、足额发放到位。2016年全县发放各项惠农补贴7,309万元,其中:中央农业支持保护补贴(耕地力保护资金)6,145万元;农机具购置补贴 664万元,退耕还林补助221万元,草原生态保护补助279万元,共惠及13.7万户群众,户均受益533元。二是加快现代农业发展及基础设施建设。抓住国家对农业发展扶持的政策机遇,因地制宜,突出优势特色农业产业,争取上级财政项目资金1,420万元,重点支持蚕桑、蔬菜、生猪、山地养鸡等具有区域优势和市场发展潜力的支柱产业发展。2016年建成逾12万亩的蔬菜产业基地和12个万头猪场,新植桑园1万亩,改造低产桑园1万亩。争取重点水利建设项目资金4,061万元,支持水库除险加固、农田水利设施建设、高效节水灌溉项目。争取农业综合开发项目资金1,374万元,建设高标准农田7100亩、林下滇重楼示范基地300亩,进一步提高农业综合生产能力、农产品竞争力和农业可持续发展能力。争取农村安全饮水工程 160万元,帮助农村解决人畜饮水困难。积极落实大中型水库移民后期扶持政策,拨付水库移民后期扶持资金2,437万元,帮助移民解决生活困难和改善移民村生产生活条件。三是扎实做好村级公益事业“一事一议”财政奖补工作。积极开展普惠制财政奖补工作,全县建设普惠制项33个,拨付财政资金 900 万元,引导群众筹资筹劳309 万元,在11个乡镇硬化道路45条、21公里;建设挡墙25条、1567立方米;建设垃圾点10个、72立方米;铺设污水管6条、600米;绿化面积8254平方米;建活动场所3个、1069平方米;安装路灯278盏;植树1800余棵。拨付资金700万元开展四位一体项目建设,投入资金100万元进行传统村落保护项目。积极稳妥地开展11个美丽宜居乡村重点村、10个美丽宜居示范村建设。四是大力支持扶贫工程项目。争取上级扶贫攻坚资金2,382万元,安排县级财政扶贫资金 2,210万元,扎实开展整乡推进、贫困村整村推进建设。实加强道路、电力、农田水利、人畜饮水、安居房建设等群众最关心、最急需解决的基础设施建设,群众生产生活条件明显改善。

(四)加大投入力度,民生保障能力持续加强

一是大力支持教育事业优先发展2016年完成教育支出 84,285万元,占一般公共预算支出的28.02%。认真做好学前教育家庭经济困难助学金发放工作,拨付学前教育家庭经济困难助学金118万元,5353名贫困幼儿家庭得到资助,资助幼儿占在园幼儿的20%;认真贯彻落实国家对义务教育的经费保障政策,及时拨付教育公用经费6,478万元;认真落实国家学前教育、义务教育阶段、高中教育到职业教育的扶困助学政策,拨付义务教育阶段家庭经济困难寄宿制学生生活费补助资金3,217万元,受益学生27289名;发放中等职业学校免学费补助227万元,受益学生894名;发放高中助学金749万元,受益学生4195名;支持发放生源地助学贷款1,546万元,保证了2372名家庭经济困难大学生按时入学;拨付农村义务教育学校营养改善计划资金6,257万元,确保全县74062名学生按照补助标准享受到免费发放的营养餐; 争取中小学校舍维修长效机制专项资金2,922万元,争取义务教育薄弱学校改善办学条件项目专项资金4,879万元,积极改善办学条件,推进义务教育均衡发展;拨付新建中小学项目资金9,712万元,争取学前教育项目资金1,026万元,其中支持公办幼儿园新建、扩建,维修改造、配置必要的玩教具补 956万元,扶持普惠制民办幼儿园发展补助70万元。二是支持社会保障就业工作。完成社会保障和就业支出50,386万元,占一般公共预算支出的16.75%。全面贯彻落实各项就业优惠政策,深入开展创业促就业、零就业家庭援助等工作,发放失业救济金236万元;筹措945万元及时足额发放公益性岗位补贴、社会保险补贴等补助支持再就业;安排城乡临时救助资金410万元,帮助6389名生活困难对象,解决因自然灾害、物价上涨等因素造成生活出现较大困难问题;安排344万元确保全县676名企业先养后退人员及其它特殊人员生活费按时发放;安排3,606万元落实各项优抚政策,受益群众达5785人;安排694万元发放老年人健康和长寿补助,惠及11510名高龄老人;认真落实低保提标政策,拨付城市低保资金 3231万元,确保全县54989019名城市低保人群的基本生活;发放农村低保补助资金5,136万元,确保农村2732330014名特困人群的基本生活;拨付城乡居民社会养老保险补助 8,057万元,参保人数达31.42万人。三是促进基本卫生服务均等化。完成医疗卫生支出39,722万元,占一般公共预算支出的13.2%。认真落实新农合财政补助提标政策,拨付22,646万元支持建立新农合医疗保险制度,人均财政补助标准达到420元,参合率达到 99.12 %,惠及农民近54万人;拨付2,008万元支持建立城镇居民基本医疗保险制度,惠及4.47万人;拨付3,484万元支持建立职工医疗保险,参保率100%,惠及3.2万人;拨付各项医疗保障基金34,255万元,报销职工住院医疗补助 5161人次,报销城镇居民住院医疗补助 5531人次,门诊减免14.45万人次,减免新农合群众门诊医疗补助182.47万人次,报销新农合住院群众医疗补助8.29万余人次。四是扎实推进保障性住房建设。2016年完成住房保障支出13,547万元,占一般公共预算支出的4.5%。拨付5,594万元支持农村危房改造5510户,拨付1,215万元用于棚户区改造,拨付2,500万元用于公租房建设,安排廉租住房租赁补贴资金113万元,惠及517户低收入家庭,有效解决了新参工人员、低收入群众住房困难问题。五是支持社会其他各项事业协调发展。真落实文化投入政策,争取文化专项资金501万元,用于村级文化活动广场建设、地方体育设施建设、农村公益电影放映、农村文艺、体育活动补助,图书馆、文化馆正常运转;安排资金28万元,用于文艺创作优秀作品奖励。争取彩票公益金项目资金1,364万元,支持了村镇老年活动中心、敬老院、老年公寓、社会福利院建设,促进了全县社会公益事业发展。

(五)推进财政改革,科学理财水平逐步提高

一是深化预算管理改革。进一步完善预算编审体系,积极推行全口径预算编制;完善部门预算管理体制,推动预算编制规范化、法治化;树立预算绩效管理理念,深入推进预算评价工作;全面推进预、决算信息公开,提高财政预算透明度;加强政府性债务管理,积极争取政府存量债务债券置换。二是深化国库管理制度改革。全面推进国库集中支付制度改革,全县86个一级预算单位除8个定额补助和1个专项核算单位外,其余66个县直单位和11个乡(镇)、街道已全部启动以财政直接支付为主、授权支付为辅的国库集中支付改革;公务卡结算制度改革有序推进,全年共办理公务卡6415,银行安装POS2364,当年预算单位公务活动费用报销通过公务卡(或报账转卡)累计还款13,413万元,各单位现金使用量大幅下降,改革效果初步显现。三是推进非税收入管理改革。严格区分非税收入项目和资金性质,清理规范行政性收费和政府性基金,强化非税收入预算管理。

(六)加强财政监管,提高财政资金使用效益

一是落实会计监督检查工作。充分发挥会计监督和财政管理的重要作用,有选择性地开展对农业龙头企业和行政事业单位进行会计检查,全面提升会计信息质量。二是开展盘活财政存量资金检查。根据全县行政事业单位财政存量资金自查和抽查情况,收回财政存量资金3,939万元,并形成实际支出3,518万元。三是加大预、决算信息公开督查。按照市级对全县2016年预、决算信息公开检查的情况,对少数单位公开信息不全面、不规范等问题,限期要求整改。

各位代表,在总结2016年财税工作取得成绩的同时,我们也应清醒地看到,当前和今后一段时期我县财政经济还面临着许多困难和问题:一是县域内缺乏大型骨干财源,财政增收基础不牢;二是营改增政策的全面实施,影响地方税收收入减少;三是近年来实施一系列的增资政策,导致刚性支出剧增,仅2016年新增刚性支出2.3亿元,而缓拨专款又达4.16亿元,财政支出保障难。四是由于财政收支矛盾十分突出,保工资福利性支出、保机构运转标准较低。

三、2017年地方财政预算草案

(一)一般公共预算草案

一般公共预算收入77,100万元,比2016年完成数增收6,388万元,增长9.03%;一般公共预算支出安排401,224万元(其中:上级专项转移支付70,000万元),比2016年预算数339,628万元增支61,596万元,增长18.14%

一般公共预算收支平衡预计:一般公共预算收入77,100万元,上级专项转移支付70,000万元,税收返还收入4,518万元,一般性转移支付收入168,986万元,调入预算稳定基金收入612万元,调入资金91,701万元,收入合计412,917万元;一般公共预算支出401,224万元,上解上级支出11,693万元,支出合计412,917万元,可用财力238,911万元,收支相抵,实现平衡。

(二)政府性基金预算草案

政府性基金预算收入安排32,000万元,其中上级专项转移支付12,000万元,比2016年完成数13,440万元增加18,560万元;政府性基金预算支出安排32,000万元,比2016年完成数13,203万元增支18,797万元。

政府性基金预算收支平衡预计:政府性基金预算收入32,000万元,政府性基金预算支出32,000万元。收支相抵,实现平衡。

(三)社会保险基金预算草案

社会保险基金预算收入141,923万元,社会保险基金预算支出142,155万元,年终结余-232万元,滚存结余70,107万元。

(四)国有资本经营预算草案

国有资本经营预算收入40万元,国有资本经营预算支出40万元。

2017年地方财政收入预算安排,既充分体现我县十三五规划的发展目标,又分析考虑了2017年各种影响收支增减变化的有利因素和不利因素。有利因素一是“营改增”政策实施增值税分享比例提高至50%,带动收入增长,预计增收8,000万元;二是县委县政府确定的重点项目的推进,将拉动建筑业,实现地方税收增收三是市、县出台的房地产方面的优惠政策,预计房地产市场有所回暖,拉动地方税收增加;四是新办企业投产带来税收增长,招商入驻企业税收效应逐渐显现实现增收;五是规范国有资产处置将增加政府非税收入。不利因素一是全县缺乏大型骨干税源支撑,财政增收基础不牢;二是结构性减税导致财政收入减收。主要是增值税起征点提高、个人所得税政策调整及扶持小微企业发展政策性优惠等减收因素,导致地方收入减收;三是“改增政策全面实施导致地方财政收入减少201651日起,营业税及改征增值税由县级全额分享调整为与中央五五分成,导致地方收入减少。四是近年来中央、省出台了一大批取消行政事业性收费和降低收费标准的政策,法院、检察院和审计局从2017年上划省直管,非税收入也随之上划,导致全县非税收入预计减少1,500。由于县级刚性支出增长过快,财政收支矛盾十分突出,统筹兼顾的难度很大,今年地方财政支出预算安排仍以保工资、保运转、保民生支出为主,很多工资性费用计提水平较低。我们将通过争取上级补助、整合上级专款、统筹安排公共财政预算和政府性基金预算、提高资金使用效益等措施,尽力筹措资金支持全县经济和社会各项事业发展。

四、2017年全县财政主要工作及措施

2017年全县财政预算编制和财政工作的总体思路是:深入贯彻落实党的十八大及十八届四中、五中、六中全会,中央和省经济工作会议及县委十二届三次全会精神,紧紧围绕本次人代会确定的目标,切实履行财政职能,坚持以改善和保障民生为根本目的,增强财政保障能力,促进全县经济社会健康稳定发展。

(一)充分发挥财政职能,支持县域经济发展

一是积极争取政策扶持,支持企业发展增强工业经济对财政收入的支撑作用,积极向上争取企业技术改造、工业跨越发展等专项资金,扶持企业做大做强;争取工业园区基础设施建设资金,提升园区服务承载能力;及时兑现企业纳规和产品促销奖励,促进全县工业经济健康发展二是认真落实招商引资优惠政策兑现。积极筹措资金,支持全县招商引资工作,落实招商引资优惠政策兑现。三是拓宽融资渠道,提高财政保障能力。主动与各金融机构协调,努力争取信贷资金支持全县基础设施建设和重大项目建设;积极发挥融资担保作用,助推中小企业发展;积极争取债券置换和新增债券资金,降低政府融资成本,缓解财政资金运行压力。四是创新财政投入模式。积极稳妥推进PPP模式,发动社会资本参与到基础设施建设和公共服务领域,推动社会经济发展。

(二)狠抓收入征收管理,确保收入目标实现

一是认真研究上级政策,积极争取上级转移支付补助。二是紧紧围绕收入目标,定期牵头组织联席会议,落实责任、密切协作、强化督查。三是加强税源管控。强化财税部门之间的协调沟通,加强重点税源监控;加大税收稽查力度和清欠力度,防止税源流失;坚持依法治税,严格执行国家制定的财税优惠政策,确保应收尽收;加强非税收入收缴管理,强化监管,挖掘增收潜力。

(三)加大“三农”投入,加快农村建设步伐

一是全力支持现代农业发展。加快推进高原特色农业发展,全力支持全县扶贫开发、易地搬迁、整乡推进、整村推进工作。二是加大农村基础设施建设力度。加强农田水利建设,支持重点小型病险水库除险加固工作,支持农村土地整治工作,继续实施村级一事一议财政奖补工作,并做好财政奖补转型升级工作,打造宜居宜业宜游的美丽乡村,积极争取四位一体资金扶持。三是全面落实惠农补贴工作。认真贯彻落实各项补贴政策,把党和政府的温暖落到实处,促进农村发展和农民增收。

(四)坚持优化支出结构,全力保障民生支出

一是按照保工资、保运转、保基本民生原则,全面优化支出结构保重点。千方百计筹措资金确保人员工资及时足额发放,全力保障机构运转、社会稳定、民生支出等资金需求。二是立足教育优先,继续实施中小学校舍维修长效机制、义务教育薄弱学校改造计划项目,积极改善办学条件,推进义务教育均衡发展;落实文化投入政策,推动文化事业健康发展;完善公共文化服务体系,大力支持开展文化惠民活动。三是继续贯彻执行各项社会保障政策。深化医药卫生体制改革,支持医疗卫生事业加快发展;完善社会养老保障体系、城乡居民最低生活保障和城市、农村医疗救助制度。四是积极推进机关事业单位养老保险制度改革,及时足额拨付退休人员统筹外项目资金和机关事业单位养老保险财政补助资金,确保退休人员待遇得到落实。

(五)深化财政体制改革,提高依法理财水平

一是推行预算编制软件,加快预算执行进度,指导、督促各预算单位加快预算支出进度,提高部门预算执行率;从严控制预算追加,推进节约型政府建设。二是坚持预、决算信息工作常态化。继续推进预、决算信息公开,从公开内容、公开方式进行统一要求,使财政信息更加透明化,接受社会各界的监督。三是继续深化国库管理制度改革。进一步推进国库集中收付制度改革,拓展财政直接支付业务,提高财政资金支出保障水平;认真落实预算单位现金限额管理和公务卡结算制度,有效规避预算单位财务风险。

各位代表,2017年是财税改革进入攻坚的一年,是财政收支矛盾极为突出的一年,全县财税部门将在县委的坚强领导下,在县人大和社会各界的有力监督支持下,按照县委十二届三次全会确定的目标任务,进一步坚定信心,克难奋进,扎实工作,全力做好各项财税工作,为全县经济社会平稳发展提供财力保障!

以上报告,请予审查。