关于陆良县2014年地方财政预算执行情况和 2015年地方财政预算草案的报告

  • 陆良县人民政府
  • 2017-09-12 10:43

县十六届人大三次

会议文件(十四)

关于陆良县2014年地方财政预算执行情况和 2015年地方财政预算草案的报告(书面)

——2015120日在陆良县第十六届人民代表大会

第三次会议上

县财政局局长 康长 陈 健

各位代表:

受县人民政府委托,我向大会报告陆良县2014年地方财政预算执行情况和2015年地方财政预算草案,请予审议,并请县政协各位委员和列席人员提出意见和建议。

一、2014年地方财政预算执行情况

2014年,在县委的正确领导和县人大及其常委会的依法监督下,全县财税部门紧紧围绕县委十一届四次全会、县十六届人大二次会议确定的经济社会发展目标,始终以保增长、保民生、保稳定、促发展为重点,充分发挥财税部门职能作用,强化收入征管,积极争取上级支持,全力保障民生支出,有序推进财税各项改革,完成了县十六届人大二次会议确定的收入任务73,260万元的87.06%,完成县十六届人大常委会第十二次会议上调整数64,000万元的99.65%,促进了全县经济社会平稳较快发展。

(一)全县地方财政收支预算执行情况

2014年县域内财政总收入完成154,133万元,比2013年决算数156,392万元减少2,259万元,下降1.44%地方公共财政预算收入完成63,777万元,比2013年决算数增收70万元,增长0.11%。地方公共财政预算支出完成250,286万元,比2013年决算数增支22,549万元,增长9.9%,地方政府性基金预算收入完成30,008万元,比2013年决算数减收7,753万元,下降20.53%,地方政府性基金预算支出完成50,179万元,比2013年决算数增支4,989万元,增长11.04%

(二)全县地方财政收支平衡情况

全县地方公共财政预算收支平衡情况:地方公共财政预算收入63,777万元,返还性收入3,434万元,一般性转移支付收入95,453万元,专项转移支付收入97,861万元,上年结余7万元,收入合计260,532万元;地方公共财政预算支出250,286万元,上解支出9,038万元,地方政府债券还本765万元,援助其他地区支出30万元,支出合计260,119万元。收支相抵,年终结余413万元(其中结转下年支出406万元,净结余7万元)。

地方政府性基金预算收支平衡情况:地方政府性基金预算收入30,008万元,专项转移支付收入21,368万元,上年结余962万元,收入总计52,338万元;地方政府性基金预算支出50,179万元。收支相抵,年终结余2,159万元(其中结转下年支出2,159万元)。

以上均为初步决算数,待省财政厅决算汇审、市财政局批复后,再向县人大常委会报告变化情况。

二、2014年全县财政工作情况

(一)克难奋进,努力完成收入目标任务

2014年,在经济下行持续加大的严峻形势和各种减收因素交织的情况下,财税部门以高度的责任感,扎实有力的工作措施,努力完成财政收入目标任务,全年地方公共财政预算收入完成63,777万元,增长0.11%一是紧扣收入任务强增收。紧紧围绕年初确定的人代会目标任务,完善考核指标和办法,明确任务,确保收入任务落实到征收单位、到税源企业、到重点行业,促进财政与经济良性互动。二是加强收入征管抓增收。强化税收征管机制,不断加强税收征管。注重加强对重点税源、重点企业、重点税种的跟踪监控,加强税源调查,摸清税源底子,加强专项检查,依法清缴欠税。加强非税收入征管,全面清理非税收入项目、范围和规模,制定强有力的征管措施,促进非税收入稳定增长。三是注重财税分析促增收。定期实行财税库联席会议制度和财税收入分析制度,积极做好预算执行情况报告,密切关注财政经济形势的变化,切实加强同税务部门的协调沟通,深入分析,查找问题,加强汇报,争取支持,促进收入序时入库

(二)发挥职能,全力支持县域经济发展

一是积极争取上级转移支付。积极向上反映县级财政困难实际,争取上级财政部门理解、关心和支持,2014年全县共争取一般性转移支付95,453万元,比上年增长7.09%在中央、省、市财政转移支付政策支持下,较好地保证了人员工资发放、机构正常运转、社会维稳和中央、省、市各项民生政策的落实。二是积极支持重点项目建设。主动与部门对接,做好争取项目前期准备。2014年争取到病险水库除险加固111,110万元,保障性安居工程2,728万元,中型水利枢纽工程18,527万元,中央基建投资和中低产田改造项目13,800万元,新增1000亿斤粮食工程1,000万元,中小河流治理项目5896万元,低丘缓坡试点项目4,000万元,一水两污建设项目2,050万元,通村油路项目2,271万元,中小学校舍维修改造和中西部农村初中校舍改造工程及薄弱学校基本办学条件项目资金8,237万元,小型农田水利重点县建设项目2,400万元,有力支持了县域经济发展和产业结构调整。三是积极发挥财政资金引导作用2014年共发放贷免扶补、下岗失业人员小额担保贷款15,301万元,财政贴息2,365万元,带动就业6,424人,对鼓励下岗失业人员积极创业、促进就业起到良好的推动作用。为7户中小企业及1户事业单位担保贷款15,800万元,打通制约项目建设,企业发展的融资瓶颈,积极有效发挥担保资金支持地方经济发展的积极作用。四是积极做好对外融资服务。多渠道筹措资金,争取市级转借资金25,000万元,主要用于西片区土地收储、新建中小学、沙林大道南延线等重大基础设施项目建设。

(三)加大投入,促进农业农村经济发展

2014年完成农林水事务支出57,203万元,占地方公共财政预算支出的22.86%一是不折不扣兑付惠农补贴。积极筹集资金,确保各项惠农补贴资金及时、足额发放到位。全县发放各项惠农补贴9,768万元,其中:农资综合补贴7,737万元,农作物良种补贴1002万元,粮食直补348万元,农机具购置补贴340万元,退耕还林补助225万元,草原生态保护补助116万元。共惠及13.7万户群众,户均受益713元。发放大中型水库移民后期扶持资金690万元,惠及移民1.16万余人。二是支持农业基础设施建设。抓住国家对农业发展扶持的政策机遇,因地制宜,突出优势特色农业产业,争取上级财政项目资金1,251万元,重点支持蚕桑、蔬菜、生猪等具有区域优势和市场发展潜力的支柱产业发展。建成逾5.4万亩的蔬菜产业基地和12个万头猪场,新植桑园1.25万亩,改造低产桑园0.8万亩。争取重点水利建设项目资金3,969万元,支持了农村水利改革试点工作。争取农业综合开发土地治理及产业化项目资金1,677万元,建设高标准农田0.6万亩,实施科技推广项目2个,产业化项目4个,乡村农田基础设施建设补助项目7个,进一步提高农业综合生产能力、农产品竞争力和农业可持续发展能力。争取农村安全饮水工程3,578万元,帮助农村解决人畜饮水困难;积极落实大中型水库移民后期扶持政策,争取大中型移民产业扶持项目资金2,500万元,库区基金和后扶结余资金1,845万元,支持移民安置区和库区产业发展,有效改善移民生产生活条件。三是积极支持农村综合改革。积极实施村级公益事业一事一议财政奖补项目,拨付资金2,495万元,实施普惠制项目83个,省级重点村项目6个,美丽乡村项目5个,引导群众筹资筹劳及社会捐赠投资1,641万元,在10个乡镇93个自然村实施村庄道路硬化14357公里,铺设饮水管道144.54公里,绿化面积1.54万平方米,切实改善了项目村生产生活条件。四是积极支持扶贫开发项目。突出财政资金使用重点,着力加强贫困地区基础设施建设、优势特色产业培育、公共服务建设、贫困农民培训等工作。2014年争取扶贫项目16个,累计到位资金1,804万元。

(四)保障民生,促进社会事业稳定发展

一是积极支持教育事业优先发展。全年完成教育支出65,000万元,占地方公共财政预算支出的25.97%全面兑现了教师绩效工资6,405万元;落实义务教育公用经费提标政策,及时拨付教育公用经费6,719万元;安排免费教科书经费912万元,受益学生86188落实贫困寄宿制学生生活补助提标扩面政策补助3,430万元,受益学生29121名;发放中等职业学校免学费补助318万元,受益学生1588名;发放高中助学金517万元,受益学生3926名;支持发放生源地助学贷款1,192万元,保证了2126个家庭经济困难大学生按时入学;拨付农村义务教育学校营养改善计划资金3,835万元,支持实施营养改善计划工作;拨付薄弱学校改善办学条件专项补助资金3,753万元,拨付校安工程资金2,836万元,拨付学前教育项目资金1,112万元,支持公办幼儿园新建、改建及普惠制幼儿园发展补助,有效缓解当前存在的入园难问题二是积极支持做好社会保障工作。完成社会保障和就业支出38,526万元,占地方公共财政预算支出的15.39%发放失业救济金295万元;筹措538万元及时足额发放公益性岗位补贴、社会保险补贴等补助支持再就业;安排城乡临时救助资金351万元,帮助2798名低保对象,解决因自然灾害、物价上涨等因素造成生活出现较大困难问题,安排13,880万元确保全县6705名企业离退休人员和先养后退人员及其它特殊人员生活费按时发放。安排2,934万元落实各项优抚政策,受益群众达6,479人。安排571万元发放老年人健康和长寿补助,惠及10502名高龄老人。认真落实低保提标政策,拨付城市低保资金2,941万元,确保全县567910567名城市低保人群的基本生活。发放农村低保补助资金4,157万元,确保农村2752030980名特困人群的基本生活。拨付新型农村和城镇居民社会养老保险补助5,300万元,参保人数达30.18万人。三是积极支持卫生事业均衡发展。完成医疗卫生支出29,787万元,占地方公共财政预算支出的11.9%认真落实新农合财政补助提标政策,拨付17,256万元支持建立新型农村合作医疗保险制度,人均财政补助标准达到320元,参合率达到98.61%,惠及农民近54万人。拨付1,506万元支持建立城镇居民基本医疗保险制度,惠及4.6万人。拨付1,206万元支持建立职工医疗保险,参保率103%,惠及3.2万人。拨付各项医疗保障基金29,095万元,报销职工住院医疗补助5221人次,报销城镇居民住院医疗补助5546人次,门诊减免13991人次,减免新农合群众门诊医疗补助165万人次,报销新农合住院群众医疗补助7.3万余人次。四是积极支持保障性住房建设。全年完成住房保障支出7,328万元,占地方公共财政预算支出的2.93%。拨付2,007万元支持农村危房改造1784户,拨付400万元完成棚户区改造384套,拨付公租房建设资金1,692万元,新建公共租赁住房464套,拨付廉租住房租赁补贴资金335万元,对1130户低收入家庭发放租赁补贴,拨付政府统建公租房资金3,900万元五是积极支持社会各项事业协调发展。认真落实文化投入政策,争取文化发展专项资金327万元,用于公共文化建设、村级文化活动广场建设、农村文化体育建设。争取重点文物保护经费1,249万元用于国家、省级重点文物保护。争取上级专款155万元用于农村计划生育家庭奖优免补。筹措113万元用于支持全县 4200对夫妇免费孕前健康检查工作。争取彩票公益金1,458万元,支持社会公益事业发展。

(五)深化改革,全面提升财政管理水平

一是深化预算管理改革。进一步完善预算编审制度,明确和规范预算编审流程,积极将预算编审委员会集体决策拓展延伸到执行全过程,提高年初预算细化率和预算执行到位率。按照打造阳光政府要求,进一步加大预算信息公开力度,至20146月底,全县已向社会全面公开政府预决算、部门预决算、三公经费预决算、预算执行等情况。二是全面推行国库集中支付改革。按照改革要求,县直单位全部实行以财政直接支付为主、授权支付为辅的国库集中支付方式。同时加大公务卡发放和结算推进力度,切实改善刷卡环境。截止2014年底,共办理公务卡5899张,银行安装POS900多台,当年预算单位公务活动费用报销通过公务卡(或报账转卡)累计还款8,708万元,改革效果已初步显现,促进了各预算单位节约公务开支,提高预算单位支付透明度。三是规范政府非税收入征收管理。充分发挥财政票据以票控费、以票促收的作用,实现电子开票、自动核销、全程跟踪、源头控制、信息共享,保障政府非税收入缴库规范、安全、高效运行。实行收入全额上缴财政,支出按成本核拨,征管按定性、定量考核的管理模式,确保非税收入任务的圆满完成。四是完善厉行节约反对浪费制度建设。制定出台《陆良县县级机关差旅费管理办法》和《陆良县县级机关会议费管理办法》,规范陆良县县直机关国内差旅费管理和加强会议费管理,降低行政成本。五是稳步推进营改增试点工作。认真做好营改增基础数据的收集和分析,积极做好重点税源分析,将改革前后的重点税源逐一纳入财税部门关注的重点对象,认真分析改革前后税收增减变化情况和增减变化原因,有针对性地制定应对措施。

(六)加强监督,确保财政资金安全运行

加强财政监督,不断完善监督体系,充分发挥财政的分配、调节作用。一是加强民生资金监管。借助民生资金监管平台,强化民生资金监管,主要对教育类、社会保障类、三农类项目资金实行动态监控管理。通过监控平台,扩大财政资金信息公开面,确保财政资金和社会公共资金运用安全规范。二是加强财政资金的绩效管理。充分运用绩效评价手段,提高财政资金的使用效益,进一步完善绩效管理办法,组织对全县农、林、水、教育、社会事业的8个项目进行评价,累计评价资金5,190万元,进一步提高财政绩效评价工作的规范性和约束力。三是加强财政专户管理。严格按照财政部要求,清理撤并专户3个,同时加强财政专户资金的收付、核算管理和认真做好单位账户年检工作,确保财政资金的安全。四是加强政府采购监管工作。坚持依法管理、依法采购,建立了政府采购信息发布平台,设立了质疑投诉处理操作规程,加强事前审查、事中监管、事后反馈力度,全程跟踪问效,遏制违规采购和不正当交易行为,保护了政府采购当事人的合法权益,保障了政府采购活动规范有序进行。

各位代表,在总结回顾2014年工作的同时,我们也应当清醒地看到,当前和今后一段时期我县财政经济还面临着许多困难和问题:从收入方面看,经济增长动力偏弱,全县仍缺乏大型骨干税源企业做支撑,财政增收基础脆弱,烤烟收购计划逐年下调,营改增行业扩围深入、扶持小微企业发展政策性优惠等减收因素,将影响地方财政收入的增加。从支出方面看,刚性支出不断增长、民生保障压力巨大等严峻收支形势,各方面对财政支出需求的期望值很高,财政收支矛盾仍然十分突出。

三、2015年地方财政预算草案

2015年全县财政预算编制和财政工作的总体思路是:深入贯彻落实党的十八大及十八届二中、三中、四中全会,中央和省经济工作会议及县委十一届五次全会精神,以科学发展观为指导,以全面深化经济体制改革为动力,以加快转变经济方式为主线,加强财政收入管理,保持收入持续稳定增长,切实发挥财政职能作用,全面提高财政保障水平,切实保障和改善民生,加强财政科学化、精细化、绩效化、规范化管理,提高财政资金支出绩效;推行财政改革,提高科学理财水平,努力推动全县经济平稳较快发展和促进社会和谐稳定。

(一)全县地方公共财政预算草案

2015年安排地方公共财政预算收入68,880万元,比2014年完成数63,777万元增加5,103万元,增长8%;安排地方公共财政预算支出215,376万元(不含上级专款),比上年预算数171,065万元增支44,311万元,增长25.9%

地方公共财政预算收支预计平衡情况:地方公共财政预算收入68,880万元,税收返还收入3,420万元,一般性转移支付收入93,225万元,上年结余7万元,调入资金59,573万元,收入合计225,105万元;地方公共财政预算支出215,376万元,上解上级支出9,729万元,支出合计225,105万元;收支相抵,实现平衡。

(二)全县地方政府性基金预算草案

地方政府性基金预算收入安排30,000万元,比2014年完成数30,008万元减少8万元,地方政府性基金预算支出安排30,000万元,根据近年来上级下达专项转移支付规模测算,预计上级专款15,000万元,则政府性基金预算支出达45,000万元,比2014年完成数50,179减支5,179万元。

地方政府性基金预算收支预计平衡情况:政府性基金预算收入30,000万元,上年结余2,159万元,收入总计32,159万元;政府性基金预算支出30,000万元;收支相抵,年终结余2,159万元。

2015年地方财政收入预算安排,既充分体现我县十二五规划的发展目标,又分析考虑了2015年各种影响收支增减变化的有利因素和不利因素。有利因素:一是经济总量增长带动税收增收。二是重点项目实施带动税收增收。三是新办企业投产带来税收增长,招商入驻企业税收效应逐渐显现实现增收。四是县级对乡镇发展重点产业和招商引资实施奖惩,可增加部分税收收入。五是征管水平提高增加部分收入。六是规范资产处置将增加政府非税收入。不利因素:一是全县缺乏大型骨干税源支撑是财政收入增长最大的瓶颈。二是受市政府下达烤烟收购计划影响,主体税种烟叶税增收难度大。三是国家全面启动房产登记制度,新开楼盘和二手房交易逐步减少,房地产税收增收空间有限。四是结构性减税导致财政收入减收。由于县级刚性支出增长过快,财政收支矛盾十分突出,统筹兼顾的难度很大,今年地方财政支出预算安排仍以保工资、保运转、保民生支出为主,很多工资性费用计提水平较低。我们将通过争取上级补助、整合上级专款、统筹安排公共财政预算和政府性基金预算、提高资金使用效益等措施,尽力筹措资金支持全县经济和社会各项事业发展。

四、2015年财政主要工作及措施

2015年,是我县实施十二五规划的收官之年,我们将按照县委的决策部署,紧紧围绕本次人代会确定的财政工作目标任务,加强收入征管,优化支出结构,全力保障和改善民生,尽力支持社会发展,努力完成各项财政工作任务。

(一)发挥财政职能,支持县域经济发展

一是积极争取项目支持。争取上级资金支持。严格执行《陆良县争取资金奖补暂行办法》,以推进项目为依托,协同有关部门做好项目申报工作,积极向上争取各类扶持资金支持,加大园区基础设施建设和企业技术改造,不断壮大全县工业经济实力。二是积极争取上级财力性转移支付。认真分析研究财政政策,主动向省市汇报反映情况,争取省、市给予更大的理解与支持,增加对我县的财力性转移支付补助,切实从根本上有效缓解县乡财政困难,确保人员工资发放、机构正常运转、社会维稳和中央、省、市各项民生政策的落实。三是积极支持工业产业转型升级。围绕县委、政府关于加快工业产业转型升级的意见,积极筹措资金支持传统产业改造升级,鼓励企业增资扩产,培育和壮大新兴产业,加快工业园区平台建设,打好三大战役,促进工业企业经济全面增长,打破收入支撑依靠少数企业的格局。四是积极做好融资担保及金融体系建设。继续强化银企合作,充分发挥贷款贴息、信用担保等政策工具作用,积极鼓励和引导金融企业持续加大对经济发展的支持力度,充分发挥财政资金四两拨千斤的作用。加快资本管理公司成立步伐,认真落实《陆良县银行业金融机构支持县域经济发展考核奖惩办法》,加强对小贷公司和担保公司监管。

(二)加强收入征管,确保收入有序增长

一是强化税收征收管理强化纳税服务,有重点地开展纳税评估,认真清理到期税收优惠政策,严格执行税收减免政策,加大稽查和清欠力度,加强对重点税源、重点企业、重点行业的跟踪监控,同时加强专项检查,依法清缴欠税,确保税收收入稳步增长。二是强化非税收入管理。建立收入源头监控机制,进一步完善非税收入征管考核激励机制,规范国有资产处置和出租行为,增加财政收入,加强土地出让金等政府性基金的征收管理。三是强化收入分析制度。加强收入分析预测,定期实行财税库联席会议制度,按月召开财税收入分析制度,按月报告预算执行情况制度,全面分析收入情况,深入查找问题,剖析原因,采取强有力的措施,努力完成收入任务。

(三)加大“三农”投入,促进城乡协调发展

一是支持现代农业发展。加快发展高原特色现代农业,继续扶持农产品加工龙头企业和农业精品庄园建设;着力支持基地建设、新品种推广、农产品精深加工,提升农产品竞争力。支持扶贫开发、整村推进、整乡推进,统筹整合各类扶贫资源,引导行业资金和社会资金投入。二是支持农村基础设施建设。大力支持五小水利爱心水窖建设,中央财政小型农田水利五小水利重点县建设,把水利作为农村基础设施建设的重点,加大对农村水利建设投入力度。继续推进村级公益事业建设一事一议财政奖补工作,积极做好农业综合开发项目,支持农业产业发展,提高农业综合生产能力,提升农业竞争力。三是继续做好惠农补贴的兑付工作。切实做好各项惠农补贴发放工作,把党和政府的关怀落实到实处,让公共财政惠及农民切身。

(四)突出民生保障,加大民生事业投入

一是加大教育投入。通过改善办学条件,重点做好中小学校安工程、薄弱学校改造、中心幼儿园等项目建设投入。二是完善社会保障体系。强化社会保险扩面征缴,统筹推进城乡居民社会养老保险、医疗保险、城乡低保等社会保障体系建设,完善社会救助体系,有效保障困难群众的生产生活,提高困难群体的供养和保障水平。三是加大医疗卫生投入。积极完善县、乡、村三级医疗卫生服务体系和重特大疾病保障救助机制,加快推进医疗机构基础设施建设,启动县疾控中心、妇幼保健院、村卫生所项目建设,提高疾病预防控制和医疗救治能力。四是加大文化事业投入。坚持文化投入向基层倾斜,文化资源向基层延伸,支持优秀传统文化保护与传承,支持加强对文化产品创作的引导,支持加快文化产业发展。五是加大住房保障投入。全面实施保障性安居工程,加快公共租赁住房建设,推进棚户区和农村危房改造。

(五)积极应对改革,助推财税各项改革

一是深入推进预算管理改革。要突出全面、规范、精细、绩效,建立完善全口径预算制度,充分考虑需要与可能,以支出的重要性排序,以项目的绩效为准绳,在预算编制源头将支出细化到具体项目或实施单位,增强预算的约束性的可执行性。同时,对编制三年财政预算和建立跨年度预算平衡机制进行探索。积极盘活财政存量资金,加强结余结转资金管理。二是深入推进国库集中支付改革。充分利用财政动态监控系统,加强财政资金管理,扩大授权支付范围,全面推行公务卡结算改革,加强预算单位库存现金限额管理。三是深入推进财政绩效评价制度。结合财政部预算绩效评价指标体系,认真总结预算编制、执行中存在的问题,深入研究财政收支预算绩效管理,不断提升财政资金使用效益。四是稳步推进营改增等税制工作。营改增为切入点,深入研究当前收入状况,关注六大税种改革进程,认真研究现行一般性转移支付政策,做好基础工作,在改革中争取主动。五是进一步加强地方政府性债务管理。在存量债务清理甄别认定的基础上,将地方债务分门别类纳入全口径预算管理,建立地方政府性债务风险预警机制和债务风险应急处置机制,建立责任追究机制,从源头上防范和化解债务风险。

各位代表,2015年是财税改革进入攻坚的一年,是财政收支矛盾极为突出的一年,全县财税部门将在县委的坚强领导下,在县人大和社会各界的有力监督支持下,按照县委十一届五次全会确定的目标任务,进一步坚定信心,克难奋进,扎实工作,全力做好各项财税工作,为全县经济社会平稳发展提供财力保障!

以上报告,请予审议。