关于陆良县2013年地方财政预算执行情况和 2014年地方财政预算草案的报告

  • 陆良县人民政府
  • 2017-09-12 10:43

县十六届人大二次

会议文件(十四)

关于陆良县2013年地方财政预算执行情况和 2014年地方财政预算草案的报告(书面)

201416在陆良县第十六届人民代表大会

第二次会议上

县财政局局长 康长 陈 健

各位代表:

受县人民政府委托,我向大会报告陆良县2013年地方财政预算执行情况和2014年地方财政预算草案,请予审议,并请县政协各位委员和列席人员提出意见和建议。

一、2013年地方财政预算执行情况

2013年,在县委的正确领导和县人大及其常委会的依法监督下,全县财税部门紧紧围绕县委十一届三次全会、县十六届人大一次会议确定的经济社会发展目标,坚持增收节支,统筹兼顾的方针,充分发挥财税部门职能作用,着力强化收入征管,着力争取上级支持,着力保障民生支出,着力强化财政管理,努力克服财政减收增支因素的影响,圆满完成了县十六届人大一次会议确定的收支目标任务,促进了全县经济平稳较快发展和社会和谐稳定。

(一)全县地方财政收支预算执行情况

2013年县域内财政总收入完成156,392万元,比2012年决算数132,851万元增加23,541万元,增长17.72%地方公共财政预算收入完成63,707万元,比2012年决算数增加9,540万元,增长17.61%。地方公共财政预算支出完成226,932万元,比2012年决算数增支13,177万元,增长6.16%,地方政府性基金预算收入完成37,761万元,比2012年决算数增加7,326万元,增长24.07%,地方政府性基金预算支出完成45,995万元,比2012年决算数减支1,196万元,下降2.53%

(二)全县地方财政收支平衡情况

全县地方公共财政预算收支平衡情况:地方公共财政预算收入63,707万元,返还性收入3,420万元,一般性转移支付收入88,421万元,专项转移支付收入79,949万元,上年结余7万元,调入资金945万元,收入合计236,449万元;地方公共财政预算支出226,932万元,上解支出8,582万元,地方政府债券还本928万元,支出合计236,442万元。收支相抵,年终结余7万元。

地方政府性基金预算收支平衡情况:地方政府性基金预算收入37,761万元,专项转移支付收入7,856万元,上年结余1,340万元,收入总计46,957万元;地方政府性基金预算支出45,995万元。收支相抵,年终结余962万元。

以上均为初步决算数,待省财政厅决算汇审、市财政局批复后,再向县人大常委会报告变化情况。

二、2013年全县财政工作情况

(一)攻坚克难,千方百计完成目标任务

2013年,在县委的正确领导下,财税部门始终坚持以组织收入为中心、多措并举挖潜力、千方百计促增收,圆满完成财政收入目标任务。全县财政总收入完成156,392万元,增长17.72%,地方公共财政预算收入完成63,707万元,增长17.61%一是完善机制促增收。严格考核目标责任制,将收入任务层层分解,做到措施到位、责任到人;进一步健全完善税收征管机制,最大限度地调动财税部门抓收入征管的积极性。二是加强征管促增收。加强对重点行业、重点企业、重点工程等税源的动态监管,确保主体税源稳定增长;加强部门协作机制,坚持依法治税,做到应收尽收;深入推进非税征管改革,建立健全非税收入征、管、查工作机制。三是加强分析促增收。定期召开财政收入分析会,建立财政收入定期通报制度,研究制定完成收入的措施,督促收入任务的落实,做到财政收入序时入库,确保收入目标任务顺利完成。

(二)发挥职能,支持经济平稳较快发展

一是争取上级转移支付成效明显。认真分析研究财政政策,主动向省市汇报反映情况,争取省市给予更大的理解与支持,增加对我县的财力性转移支付补助,切实从根本上有效缓解县乡财政困难。2013年全县共争取上级一般性转移支付88,421万元,比上年增长19.89%在中央、省、市均衡性转移支付政策支持下,较好地保证了人员工资发放、机构正常运转、社会维稳和中央、省、市各项民生政策的落实。二是配合主管部门做好项目争取。继续抢抓积极财政政策机遇,充分发挥财税政策和财政资金的杠杆作用,促进经济平稳较快发展。加强部门协作,主动做好资金项目对接,全方位争取上级支持。2013年争取到病险水库除险加固142,250万元、保障性安居工程1,663万元、中型水利枢纽工程16,000万元,中央基建投资和中低产田改造项目4,509万元,中小河流治理项目11,450万元,有力支持了县域经济发展和产业结构调整。三是支持高原特色农业、工业和服务业发展。围绕产业建设主题,按照“聚焦产业、谋划产业、大干产业”思路,积极支持重点项目、重点税源企业发展,大力扶持发展中小企业和非公经济,促进工业跨越发展和园区经济发展,培育新的经济增长点2013专项安排招商引资及项目前期经费800万元,用于项目规划、论证、储备、争取、引进和实施等工作;帮助企业争取技术改造、技术创新、新型工业化、工业跨越发展战略性新兴产业民营暨中小企业发展等项目资金1,674万元,争取工业企业临时电价补贴和脱困资金补助398万元,帮助企业渡过难关。四是积极发挥财政资金引导作用2013年共发放贷免扶补、下岗失业人员小额担保贷款1.282亿元,财政贴息2,326万元,带动就业6181人,对鼓励下岗失业人员积极创业、促进就业起到良好的推动作用。五是调动银行信贷投放支持地方经济发展。为进一步盘活财政专户存量资金,调动县域内各银行业金融机构支持地方经济的积极性,出台了《陆良县银行业金融机构支持地方经济社会发展考核奖惩暂行办法》,促进经济金融良性互动,支持地方经济发展。

(三)优化结构,积极支持“三农”建设

2013年完成农林水事务支出40,618万元,占地方公共财政预算支出的17.9%一是全面落实惠农补贴政策。积极筹集资金,确保各项惠农补贴资金及时、足额发放到位。全县发放各项惠农补贴11,390万元,其中:农资综合补贴8,005万元,农作物良种补贴758万元,粮食直补639万元,农机具购置补贴649万元,退耕还林补助225万元,能繁母猪补贴867万元,草原生态保护补助247万元,共惠及13.9万户群众,户均受益819元。二是加快现代农业发展及基础设施建设。抓住国家对农业发展扶持的政策机遇,因地制宜,突出优势特色农业产业,争取上级财政项目资金1,946万元,重点支持蚕桑、蔬菜、生猪等具有区域优势和市场发展潜力的支柱产业发展。2013年建成逾1200亩的蔬菜产业基地和1个万头猪场,新植桑园10000亩,改造低产桑园8000亩。争取重点水利建设项目资金13,377万元,支持了25件重点小(二)型、一般小(二)型水库除险加固、中型水利枢纽工程。争取农业综合开发高标准农田建设及中低产田改造项目资金1,974万元,建设高标准农田0.5万亩,改造中低产田0.62万亩,实施科技推广项目1个,产业化项目3个,乡村农田基础设施建设补助项目9个,进一步提高农业综合生产能力、农产品竞争力和农业可持续发展能力。争取农村安全饮水工程3,759万元,帮助农村解决人畜饮水困难;积极落实大中型水库移民后期扶持政策,拨付水库移民后期扶持资金877万元,帮助移民解决生活困难和改善移民村生产生活条件;争取228万元支持农村沼气建设。三是扎实做好村级公益事业一事一议财政奖补工作。积极实施村级公益事业一事一议财政奖补项目,拨付资金2,258万元,引导群众筹资筹劳及社会捐赠投资2,053万元,在10个乡镇181个自然村实施村庄道路硬化13762公里,铺设饮水管

7.35公里,绿化面积25254平方米。

(四)保障民生,全面支持社会事业发展

一是全力支持教育优先发展。全年完成教育支出67,171万元,占地方公共财政预算支出的29.6%全面兑现了教师绩效工资6,408万元;落实义务教育公用经费提标政策,及时拨付教育公用经费6,046万元;安排免费教科书经费956万元,受益学生90816落实贫困寄宿制学生生活补助提标扩面政策补助3,495万元,受益学生29612名;发放中等职业学校免学费补助304万元,受益学生1519名;发放高中助学金443万元,受益学生3446名;支持发放生源地助学贷款2,130万元,保证了2339名家庭经济困难大学生按时入学;拨付农村义务教育学校营养改善计划资金5,008万元,支持实施营养改善计划工作,全县158所农村中小学76572名学生享受到国家免费发放的营养餐;拨付薄弱学校改造教学设备购置补助资金1,674万元,拨付校安工程资金2,333万元,拨付学前教育项目资金1,668万元,支持24家民办幼儿园发展和28家学校利用闲置校舍改造改建幼儿园和农村小学增设附属幼儿园,有效缓解当前存在的入园难问题争取薄弱学校食堂建设项目资金4,382万元,支持65所学校建食堂改善就餐条件。二是加快社会保障体系建设。完成社会保障和就业支出38,993万元,占地方公共财政预算支出的17.18%全面贯彻落实各项就业优惠政策,深入开展创业促就业、零就业家庭援助等工作,发放失业救济金188万元;筹措302万元及时足额发放公益性岗位补贴、社会保险补贴等补助支持再就业;安排城乡临时救助资金1,491万元,帮助 42132名低保对象,解决因自然灾害、物价上涨等因素造成生活出现较大困难问题,安排511万元确保全县238名企业先养后退人员及其它特殊人员生活费按时发放。安排2,483万元落实各项优抚政策,受益群众达7776人。安排499万元发放老年人健康和长寿补助,惠及10343名高龄老人。认真落实低保提标政策,拨付城市低保资金2,897万元,确保全县490711132名城市低保人群的基本生活;发放农村低保补助资金3,606万元,确保农村1938931000名特困人群的基本生活。拨付新型农村和城镇居民社会养老保险补助5,307万元,参保人数达30.15万人。三促进基本卫生服务均等化。完成医疗卫生支出28,068万元,占地方公共财政预算支出的12.37%认真落实新农合财政补助提标政策,拨付14,821万元支持建立新型农村合作医疗保险制度,人均财政补助标准达到280元,参合率达到97.2%,惠及农民近53万人;拨付1,350万元支持建立城镇居民基本医疗保险制度,惠及4.2万人;拨付1,182万元支持建立职工医疗保险,参保率91%,惠及3.1万人;拨付中央省市财政资金1,800万元,用于县医院及基层医疗机构建设。拨付各项医疗保障基金27,325万元,报销职工住院医疗补助5955人次,报销城镇居民住院医疗补助7020人次,门诊减免39421人次,减免新农合群众门诊医疗补助1574167人次,报销新农合住院群众医疗补助83900余人次。四是扎实推进保障性住房建设。全年完成住房保障支出8,092万元,占地方公共财政预算支出的3.57%。拨付1,300万元新建廉租房400套、拨付1,461万元支持农村危房改造1050户、拨付907万元完成棚户区改造504套,新建公共租赁住房600套,拨付廉租住房租赁补贴资金289.6万元,惠及1108户低收入家庭,有效解决了新参工人员、低收入群众住房困难问题五是积极支持社会各项事业协调发展。认真落实文化投入政策,争取文化发展专项资金276万元,用于公共文化建设,村级文化活动广场建设,农村文化体育建设和重点文物保护等;争取上级专款160万元用于农村计划生育家庭奖优免补政策,筹措126万元用于支持全县 4500对夫妇免费孕前健康检查工作。

(五)注重改革,提高财政管理水平

按照科学化、精细化、规范化、绩效化管理的要求,深入推进各项财政管理体制改革。一是深化预算编制改革。建立预算编审委员会集体编审预算机制,明确和规范预算编审流程,积极将预算编审委员会集体决策拓展延伸到预算执行、预算追加和预算调整的全过程,预算编制的准确性、完整性、可执行性明显提高,预算执行进度明显加快。二是全面推行国库集中支付制度改革扩面工作。按照财政支出类型,全面实行以财政直接支付为主、预算单位授权支付为辅的集中支付方式,取消实拨方式,将财政资金全部通过国库单一账户体系,支付到商品和劳务供应商或用款单位。逐步建立公务卡消费制度,减少现金支付结算,提高预算单位支付透明度。三是规范政府非税收入征收管理。为不断提高非税收入征管质量和效率,充分调动各执收单位的积极性,进一步完善非税收入征收管理考核措施,实行收入全额上缴财政,支出按成本核拨,征管按定性、定量考核的管理模式,确保非税收入任务的圆满完成。四是完善财政业务平台及一体化系统建设。进一步优化工作流程,网络连接做到了协同办公、信息互联、数据共享和财政资金的网络动态实时监管,实现了业务流程、信息共享、管理协同、服务标准的一体化。五是加强国有资产监管。为进一步理顺资产管理体制,成立了国有资产管理委员会,明确了国有资产监管责任主体,强化国有资产监管。借助国有资产管理信息系统实施要求,建立财政部门、主管部门、行政事业单位全方位监管体系,在全面核实单位经营性资产的基础上,对全县行政事业单位经营性资产建立档案,做到资产家底清。六是稳步推进营改增试点工作。自营改增工作启动以来,选定营改增纳税企业和原增值税一般纳税人进行测算,准确分析和合理测算营改增后对地方财政收入的影响。

(六)依法理财,强化财政监督管理

加强财政监督,不断完善监督体系,充分发挥财政的分配、调节作用。一是加强财政资金监管。强化财政监管职能,确保财政资金和社会公共资金运用安全规范,使用合理有效。深化预算管理,按照科学化、精细化要求,明确预算编制责任主体,改进预算编制方法,严格预算编审,规范预算执行,不断提高预算管理水平。二是加强财政资金的绩效管理。围绕预算编制、执行、监督、评价全过程,建立了预算编制的民主决策制度,充分运用绩效评价手段,提高财政资金的使用效益,进一步完善绩效管理办法,组织对全县农、林、水、教育、社会事业的10个项目进行评价,累计评价资金2,206万元,进一步提高财政绩效评价工作的规范性和约束力。同时将财政资金绩效评价结果,与年度预算资金安排挂钩,实现以评促管。三是加强财政专项资金管理。加大对财政资金使用情况管理,对全县10个乡镇和县直部分单位自2010年以来的财政专项资金使用和项目建设情况进行了认真检查,进一步规范了财政资金用途,对存在的问题督促单位进行整改。四是完善政府采购管理工作。全面推进政府采购信息化,完善采购制度,扩大采购规模和范围,做到全覆盖、全流程、全上网、全透明;进一步完善政府采购综合信息管理系统的使用功能,增强政府采购的透明度,将《集中采购项目委托办理须知》、《集中采购工作程序》等办事制度在政务公共信息平台政府采购栏目上公布,继续加大政府采购政策宣传力度,使政府采购政策深入人心。

各位代表,综合分析2013年经济形势,总结财税工作取得成绩的同时,我们也清醒地看到,当前和今后一段时期我县财政经济还面临着许多困难和问题:从收入看,虽然经济运行企稳回升,但工业品价格受市场波动影响大,企业效益全面好转尚有一个过程,以及贯彻积极财政政策和营改增行业扩围、扶持小微企业发展政策性优惠等减收因素,也将影响地方财政收入的增加。从支出看,贯彻中央关于稳增长、控物价、调结构、惠民生、抓改革、促和谐等一系列重大政策措施,需要财政在项目建设配套、支持“三农”、教育、医疗卫生、就业和社会保障、保障性住房、社会事业等方面增加大量的投入,各方面对财政支出需求的期望值很高,财政收支矛盾仍然十分突出。

三、2014年地方财政预算草案

2014年全县财政预算编制和财政工作的总体思路是:认真贯彻党的十八届三中全会和中央经济工作会议及县委十一届四次全会精神,以科学发展为主题、加快转变经济方式为主线,强化收入管理,确保收入持续稳定增长,进一步优化财政支出结构,突出重点、有保有压的原则,着力推进基本公共服务均等化,切实保障和改善民生,加强财政科学化、精细化管理,提高财政资金支出绩效;推行财政改革,提高科学理财水平,努力推动全县经济平稳较快发展和促进社会和谐稳定。

(一)全县地方公共财政预算草案

2014年安排地方公共财政预算收入73,260万元,比2013年完成数63,707万元增加9,553万元,增长15%;安排地方公共财政预算支出171,065万元(不含上级专款),比上年预算数154,696万元(同口径相比,不含上级专款)增支16,369万元,增长10.58%

地方公共财政预算收支预计平衡情况:地方公共财政预算收入73,260万元,税收返还收入3,386万元,一般性转移支付收入85,454万元,上年结余7万元,调入资金20,000万元,收入合计182,107万元;地方公共财政预算支出171,065万元,上解上级支出11,042万元,支出合计182,107万元;收支相抵,实现平衡。

(二)全县地方政府性基金预算草案

地方政府性基金预算收入安排30,000万元,比2013年完成数37,761万元减少7,761万元,下降20.55%,地方政府性基金预算支出安排30,000万元,根据近年来上级下达专项转移支付规模测算,预计上级专款5,000万元,则政府性基金预算支出达35,000万元,比2013年完成数45,995减支10,995万元,下降23.9%

地方政府性基金预算收支预计平衡情况:政府性基金预算收入30,000万元,上年结余962万元,收入总计30,962万元;政府性基金预算支出30,200万元;收支相抵,年终结余762万元。

2014年地方财政收入预算安排,既充分体现我县十二五规划的发展目标,又分析考虑了2014年各种影响收支增减变化的有利因素和不利因素。有利因素:一是经济总量增长带动税收增收。二是固定资产投资拉动营业税增收。三是新办企业投产带来税收增长四是烤烟单价上调将增加部分烟叶税收入。五是县级对乡镇发展重点产业和招商引资实施奖惩,可增加部分税收收入。六是征管水平提高增加部分收入。七是规范资产处置将增加政府非税收入。不利因素:一是全县缺乏大型骨干税源支撑是财政收入增长最大的瓶颈。二是主体税种受政策性影响增收难。三是政策性退税制约收入增长。由于县级财政收支矛盾突出,统筹兼顾的难度很大,今年地方财政支出预算安排仍以保工资、保运转、保民生支出为主,很多工资性费用计提水平较低。我们将通过争取上级补助、整合上级专款、统筹安排公共财政预算和政府性基金预算、提高资金使用效益等措施,尽力筹措资金支持全县经济和社会各项事业发展。

四、2014年财政主要工作及措施

2014年,是我县实施十二五规划的关键之年,我们将按照县委的决策部署,紧紧围绕本次人代会确定的财政工作目标任务,认真落实积极的财政政策,不断优化支出结构,切实保障和改善民生,尽力支持社会发展,努力完成各项财政工作任务。

(一)加强收入征管,确保完成全年收入目标任务

一是进一步提高收入征管水平。完善税源控管体系,加强重点税源监管,认真清理到期税收优惠政策,严格执行税收减免政策,坚决制止和纠正越权减免税收严厉打击偷骗税行为,切实做到依法治税,应收尽收,确保税收收入稳定增长。二是进一步规范非税收入管理。不断完善非税收入管理职能,严格执行“收支两条线”,加强对矿产资源有偿使用费和国有资本收益等重点收入的征管,积极推行行政事业国有资产管理,规范资产处置收入,提高非税收入对财政的贡献。三是努力争取上级财政支持。积极主动向省市汇报反映情况,争取省市给予更多更大的理解与支持,增加对我县的财力性转移支付补助,切实从根本上有效缓解县乡财政困难。

(二)发挥财政职能,促进经济平稳较快增长

一是争取上级资金支持。以推进项目为依托,积极协同有关部门做好项目申报工作,千方百计争取中央和省市更多的政策和资金支持。二是全力支持园区建设。加大园区基础设施建设投入力度,发挥园区聚集效应,引进和布局一批轻工项目,不断壮大全县工业经济实力。三是充分利用财税政策杠杆支持县域经济加快发展。突出产业培育,加快形成各具特色,优势互补经济发展格局,不断壮大县域经济总体实力。四是强化担保及金融体系建设。加大对重点项目、重点企业的信用担保支持力度,抓好国有、民营担保公司和小额贷款公司管理,鼓励金融机构加大贷款投放规模,缓解中小企业融资难问题,促进以民营经济为主体的县域经济协调发展。

(三)夯实“三农”基础,促进城乡协调发展

一是继续加大财政支农投入。按照“集中资金、突出重点、扶优扶强”的原则,加大农业综合开发,支持现代农业发展,改善农业发展条件,提高农业产业化水平。以农业产业化发展资金为平台,扶持发展壮大一批农业龙头企业及农民专业合作社,促进农产品向加工、流通环节转移;不断增加扶贫开发投入,着力支持整乡推进、整村推进和高原特色农业发展,促进农业、农村协调健康持续发展。二是大力支持农村基础设施建设。大力支持“五小水利”和“爱心水窖”建设,中央财政小型农田水利“五小水利”重点县建设,把水利作为农村基础设施建设的重点,加大对农村水利建设投入力度,争取资金重点支持病险水库除险加固项目,加大对危房改造和环境整治投入力度。三是突出财政支持重点。继续落实农资综合直补、粮食直补、良种补贴等惠农补贴,支持中低产田地改造,深入推进村级公益事业建设“一事一议”财政奖补工作,不断增强农村可持续发展能力。

(四)持续加大投入,突出保障和改善民生

一是大力支持教育事业发展。加大教育投入,改善办学条件,重点抓好中小学校舍安全、校舍改造、食堂改善等工程,保障教师绩效工资发放和农村义务教育阶段学生营养改善计划工作。二是进一步完善社会保障体系。支持扩大城镇职工养老保险覆盖面,完善城镇职工和居民基本医疗保险制度,加快推进农村社会养老保险全覆盖,着力完善城乡低保、五保户供养、特困户救济、社会救助等制度,提高困难群体的供养和保障水平。三是大力支持医疗卫生事业发展。积极支持医疗卫生体制改革,建立比较完善的基本医疗卫生制度,加强城乡医疗卫生服务网络建设,建成配置合理、功能完善的医疗服务体系,以疾病预防控制体系和卫生执法监督体系为重点,健全完善公共卫生服务体系,提高公共卫生服务能力和突发公共卫生事件应急处置能力,促进城乡居民逐步享有均等化的基本公共卫生服务,加快建立以基本医疗保障为主体,覆盖城乡居民的多层次医疗保障体系。四是加大对文化事业的投入力度。切实增加文化投入,充分保障文化领域经费,重点支持公共文化服务体系建设,促进城乡文化一体化发展。坚持文化投入向基层倾斜,文化资源向基层延伸,支持优秀传统文化保护与传承,支持加强对文化产品创作的引导,支持加快文化产业发展。五是建立健全住房保障体系。全面实施保障性安居工程,加快廉租住房和公共租赁住房建设,推进棚户区和农村危房改造。

(五)深化财政改革,着力提升财政管理效能

一是稳步推进预算信息公开。2013年预算信息公开的基础上,进一步规范公开程序,细化和扩大预算公开内容,适时向社会公开“三公”经费和行政经费,强化预算公开责任制度,自觉接受人大、审计和社会公众监督。二是深入推进国库集中支付改革。在国库集中支付扩面改革的基础上,进一步拓宽支付改革面,减少实拨支付方式,完善国库集中支付方式和程序,进一步提高财政管理的规范性、安全性和有效性。重点推行公务卡结算改革,加强预算单位库存现金限额管理。三是推进财政绩效评价制度建设。完善预算绩效评价指标体系,加快建立预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用的预算绩效管理模式,努力提高财政资金使用效益。四是加强财政风险管理工作。统筹考虑经济社会发展状况、财政收支形势和现有政府性债务规模,研究制定地方政府性债务风险预警办法,引入债务率等指标,定期考核债务规模和风险,建立健全地方政府债务规模管理和风险预警机制,进一步规范政府投融资平台公司的债务管理。五是扩大监管范围。加大监管力度,保证财政资金安全,在深入抓好小金库治理的同时,进一步加强预算执行、民生资金和重大财税政策执行情况的监督检查,重点对中央和省财政专项资金落实、会计信息质量等进行检查,不断健全跟踪问效机制,确保中央、省、市各项惠民政策落到实处

各位代表,2014年是我县发展形势复杂、任务艰巨的一年,也是“十二五”规划的关键之年,做好2014年财税工作,任务艰巨、意义重大。全县财税部门将在县委的坚强领导下,在县人大和社会各界的有力监督和支持下,按照县委十一届四次全会确定的目标任务,振奋精神,坚定信心,开拓奋进,努力为推动全县科学发展、和谐发展、跨越发展和加快富民强县步伐提供更加坚强有力的财政保障,为全县经济社会平稳较快发展做出新的更大的贡献!

以上报告,请予审议。