关于陆良县2017年财政决算情况及2018年上半年财政预算执行情况的报告

  • 陆良县人民政府
  • 2018-08-10 17:40

县第十七届人大常委会

第十二次会议文件(五)

关于陆良县2017年财政决算情况及2018

上半年财政预算执行情况的报告

——2018727日在县第十七届人大常委会

第十二次会议上

县财政局局长 念彩文

主任、各位副主任、各位委员:

受县人民政府委托,现将我县2017年财政决算情况及2018年上半年财政预算执行情况报告如下,请予审议

一、2017年财政决算情况

陆良县2017年财政总决算,经省财政厅、市财政局决算汇审,具体决算情况为:

(一)一般公共预算收支平衡情况

一般公共预算收入77,799万元,返还性收入4,518万元,一般性转移支付收入122,062万元,专项转移支付收入122,715万元,地方政府一般债券转贷收入6,920万元,调入资金32,532万元调入预算稳定调节基金612万元,收入合计367,158万元;收入合计比向人代会报告数366,911万元增加247万元,主要是一般性转移支付收入比向人代会报告数121,198万元增加864万元,调入资金比向人代会报告数33,149万元减少617万元。

2017年一般公共预算支出344,809万元,上解支出14,730万元,地方政府一般债务还本支出6,920万元安排预算稳定调节基金支出699万元,支出合计367,158万元。支出合计比向人代会报告数366,911万元增加247万元,主要是上解支出比向人代会报告数增加247万元。

2017年一般公共预算年终滚存无结余,与向人代会报告一致。

(二)政府性基金预算收支平衡情况

地方政府性基金预算收入18,941万元,上级补助收入4,363万元,地方政府专项债券转贷收入12,000万元,收入总计35,304万元,与人代会报告数一致。地方政府性基金预算支出16,960万元,上解支出417万元,地方政府专项债务还本支出12,000万元,调出资金5,927万元,支出合计35,304万元,与人代会报告数一致。变动情况是上解支出比向人代会报告数增加417万元,调出资金比向人代会报告数减少417万元。

2017年地方政府性基金预算年终滚存无结余,与人代会报告数一致。

(三)国有资本经营决算情况

国有资本经营收入完成83万元,国有资本经营支出完成83万元,年终无结余。与人代会报告数一致。

(四)社会保险基金决算情况

社会保险基金收入完成172,721万元,同比增长93.53%;社会保险基金支出完成168,270万元,同比增长155.43%;当年收支结余4,451万元,年终滚存结余75,219万元。与人代会报告数一致。

二、2017年财政预算执行情况

2017年财政部门积极筹措资金,优化支出结构,较好地保证了人员工资发放、机构正常运转、社会维稳、教育、社会保障及就业、医疗卫生、保障性安居工程等重、热难点支出需要。从民生支出看:完成民生支出288,895万元,占一般公共预算支出的83.78%。从重点支出保障看,完成重点支出293,710万元,占一般公共预算支出的85.18%一是教育支出105,140万元,同比增长24.74%,占一般公共预算支出的30.49%二是社会保障和就业支出59,127万元,同比增长17.35%,占一般公共预算支出的17.15%三是医疗卫生与计划生育支出48,964万元,同比增长23.27%,占一般公共预算支出的14.20%四是农林水事务支出43,465万元,同比增长1.04%,占一般公共预算支出的12.61%五是文化体育与传媒支出3,664万元,同比增长17.36%六是城乡社区支出13,449万元,同比增长95.17%七是住房保障支出10,966万元,同比下降19.05%八是交通运输支出1,411万元,同比下降85.46%九是节能环保支出7,524万元,同比增长2.21%

三、2018年上半年财政收支执行情况及特点

(一)上半年财政收支执行情况

1、一般公共预算收支:一般公共预算收入完成45,420万元,比上年同期41,991万元,增收3,429万元,增长8.17%完成年度目标任务的54.06%。一般公共预算支出完成202,137万元,比上年同期181,480万元,增支20,657万元,增长11.38%完成年度目标任务的56.83%

2、政府性基金收支:政府性基金收入完成838万元,比上年同期9,652万元,8,814万元,下降91.32%完成年度目标任务的4.19%。政府性基金支出完成484万元,比上年同期8,749万元,8,265万元,下降94.47%完成年度目标任务的1.94%

3、社会保险基金收支:社会保险基金收入完成52,863万元,比上年同期53,932万元,减收1,069万元,下降1.98%完成年初预算数的36.43%。社会保险基金支出完成42,724万元,比上年同期38,574万元,增支4,150万元,增长10.76%完成年初预算数的32.89%

4、国有资本经营收支:国有资本经营收入完成45万元(上级补助收入),国有资本经营支出完成45万元。

(二)上半年财政收支执行特点

1、一般公共预算收入明显增长。1-6全县一般公共预算收入完成45,420万元,同比增收3,429万元,增长8.17%。剔除烟叶税完成年初预算数的62.47%,实现了时间过半,任务过半。从收入结构看,税收收入完成32,724万元,比上年同期29,660万元,增收3,064万元,增长10.33%占一般公共预算收入的72.05%;非税收入完成12,696万元,比上年同期12,331万元,增收365万元,增长2.96%,占一般公共预算收入的27.95%分部门完成情况看,国税部门完成16,056万元,同比增收1,283万元,增长8.68%;地税部门完成17,790万元,同比增收2,036万元,增长12.92%;财政部门完成11,574万元,同比增收110万元,增长0.96%

2、主体税种支撑收入增长。1-6月,全县增值税完成15,344万元,同比增收1,081万元,增长7.58%。主要原因是通过大力清缴欠税,煤炭行业实现税收4,274万元,同比增收3,350万元。

3、民生重点支出保障较好。上半年一般公共预算支出完成202,137万元,同比增长11.38%八项支出完成167,998万元,同比增长11.65%完成民生支出174,192万元,占一般公共预算支出的86.18%;重点支出完成176,553万元,占一般公共预算支出的87.34%,较好地保证了人员工资发放、机构正常运转、社会维稳等重热难点支出需要。

四、当前财政面临的主要困难和问题

1、财政收入增长基础薄弱。一是我县经济总量偏小,产业结构不优;新引进企业尚未显现税收效应,没有形成新的税源增长点;传统产业受经济持续下行影响,经营效益下滑,对税源的支撑逐渐减弱。二是烤烟受收购计划影响,对财政收入的支撑逐年下降。今年预计烟叶税减少890万元。三是国家继续实施结构性减税降费政策,增值税税率下调,小规模纳税人标准调整等,将进一步影响地方收入减少近500万元。取消一大批行政事业收费项目及法、检两院上划,减少非税收入1,500万元,使得非税收入增长难度加大。

2、财政支出保障难度加剧。一是随着各项增资政策的相继出台和民生支出逐年提标,财政刚性支出呈逐年增长趋势,加剧了财政支出保障压力。自2016年以来,新增改革性补贴、基本工资提标、规范津补贴等累计新增支出7.3亿元,而财政收入仅增加1.79亿元。二是政府债务进入还本期,偿债压力不断加大。2018年我县债务本息达16,184万元,其中置换债券本息达2,790万元。三是历年欠账过大,呈逐年倍增态势。

3、财政收支矛盾十分突出。刚性支出的快速增长、落实县委、县政府重大项目建设及经济社会发展对资金投入的需求,对财政支出保障能力提出更高的要求。按目前掌握的政策,全年预计支出硬缺口215,529万元,财政收支矛盾十分突出。

五、完成全年目标任务工作措施

1、争取上级补助,增强保障能力。一是积极争取上级财力性转移支付。认真分析研究财政政策,主动向省市汇报反映情况,争取省、市给予更大的理解与支持,增加对我县的财力性转移支付补助,切实从根本上有效缓解县乡财政困难。二是积极争取上级专项转移支付补助。积极做好项目资金的争取,扩大县级支出规模。

2加强税收征管,确保目标实现围绕全年收入目标,落实责任、密切协作、强化督查,确保全年收入目标圆满完成。摸清全县税源企业家底,加强对重点行业、重点企业的收入分析和管理;加强欠税清缴、零散税收和潜在税收的征缴,充分挖掘税收增长潜力,确保应收尽收;加强非税收入稽查力度,确保非税收入及时入库。

3优化资源配置,突出保障民生坚持保工资、保运转、保基本民生的原则,突出基本支出保障,将有限的财政资金首先用于保障人员工资发放,再保障单位基本运转、基本民生支出需求、以及县委、县政府确定的重点项目资金需求。切实加强支出管理,牢固树立过紧日子的思想,从严控制“三公”经费,硬化预算约束,严控预算追加。

4强化财政监督,提高资金效益。按照省市关于做好“财政收支真实性、地方政府债务管理、扶贫资金”三大检查要求,认真组织开展,通过自查自纠,提高财政收入质量和财政支出效益,建立健全长效防范机制,依法依规管好、用好财政资金。强化地方政府债务管理,严格依法举债,规范债务使用,完善地方政府债务管理。

主任、各位副主任、各位委员,做好2018年财税工作任务艰巨,责任重大,我们将在县委的坚强领导下,在县人大和社会各界的有力监督支持下,按照年初人代会确定的目标任务,凝心聚力,开拓进取,全力做好各项财税工作,为全县经济社会平稳发展提供财力保障!

以上报告,请予审议。