关于陆良县2016年财政决算情况及2017年上半年财政预算执行情况的报告

  • 陆良县人民政府
  • 2017-08-18 17:37

县第十七届人大常委会

第三次会议文件(五)

关于陆良县2016年财政决算情况及2017

上半年财政预算执行情况的报告

——2017731日在县第十七届人大常委会

第三次会议上

县财政局局长 念彩文

主任、各位副主任、各位委员:

受县人民政府的委托,现将我县2016年财政决算情况及2017年上半年财政预算执行情况报告如下,请予审议。

一、2016年财政决算情况

我县2016年财政总决算,经省财政厅、市财政局决算汇审,具体决算情况为:

(一)一般公共预算收支平衡情况

2016年一般公共预算收入70,712万元,返还性收入4,977万元,一般性转移支付收入128,744万元,专项转移支付收入92,286万元,地方政府一般债券转贷收入19,745万元,调入资金13,869万元,上年结余84万元,收入合计330,417万元;收入合计比向人代会报告数330,026万元净增加391万元,主要是一般性转移支付收入比向人代会报告数126,273万元增加2,471万元,调入资金比向人代会报告数15,949万元减少2,080万元。

2016年一般公共预算支出300,852万元,上解支出11,008万元,地方政府一般债务还本支出17,945万元安排预算稳定调节基金支出612万元,支出合计330,417万元。支出合计比向人代会报告数330,026万元净增加391万元,主要是上解支出增加391万元。

2016年一般公共预算年终滚存无结余,与向人代会报告数一致。

(二)政府性基金预算收支平衡情况

2016年地方政府性基金预算收入1,874万元,专项转移支付收入7,716万元,地方政府专项债券转贷收入9,100万元,上年结余2,194万元,收入总计20,884万元,比向人代会报告数减少3,850万元,主要是专项转移支付收入减少3,850万元。地方政府性基金预算支出9,353万元,专项债务还本支出9,100万元,调出资金2,431万元,支出合计20,884万元,比向人代会报告数减少3,850万元,主要是专项转移支付支出减少3,850万元。2016年地方政府性基金预算年终滚存无结余,与向人代会报告数一致。

(三)国有资本经营决算情况

2016年国有资本经营收入完成40万元,国有资本经营支出完成40万元,年终无结余,与向人代会报告数一致。

(四)社会保险基金决算情况

2016年社会保险基金收入完成89,251万元,同比增长23.05%;社会保险基金支出完成65,877万元,同比增长9.79%;当年收支结余23,374万元,年终滚存结余70,768万元。

二、2016年财政预算执行情况

2016年财政部门积极筹措资金,优化支出结构,较好地保证了人员工资发放、机构正常运转、社会维稳、教育、社会保障及就业、医疗卫生、保障性安居工程等重、热难点支出需要。从民生支出看:完成民生支出249,926万元,占一般公共预算支出的83.07%。从重点支出保障看,共完成258,035万元,占一般公共预算支出的85.77%一是教育支出84,285万元,同比增长9.44%,占一般公共预算支出的28.02%二是社会保障和就业支出50,386万元,同比幅增长0.9%,占一般公共预算支出的16.75%三是医疗卫生与计划生育支出39,722万元,同比增长11.47%,占一般公共预算支出的13.2%四是农林水事务支出43,019万元,同比下降24.59%,占一般公共预算支出的14.3%五是文化体育与传媒支出3,122万元,同比增长9.08%六是城乡社区支出6,891万元,同比下降4.93%七是住房保障支出13,547万元,同比增长65.98%八是交通运输支出9,702万元,同比增长126.89%九是节能环保支出7,361万元,同比增长84.21%

三、2017年上半年财政收支执行情况及特点

(一)上半年财政收支执行情况

1、一般公共预算收支:一般公共预算收入完成41,991万元,比上年同期37,753万元,增收4,238万元,增长11.23%完成年度目标任务的54.46%。一般公共预算支出完成181,480万元,比上年同期161,779万元,增支19,701万元,增长12.18%完成年度目标任务的45.23%

2、政府性基金收支:政府性基金收入完成9,652万元,比上年同期66万元,增收9,586万元,增长14524.24%完成年度目标任务的48.26%。政府性基金支出完成8,749万元,比上年同期2,282万元,增支6,467万元,增长283.39%完成年度目标任务的27.34%

3、社会保险基金收支:社会保险基金收入完成53,932万元,比上年同期40,706万元,增收13,226万元,增长32.49%完成年初预算数的38%。社会保险基金支出完成38,574万元,比上年同期33,262万元,增支6,467万元,增长15.97%完成年初预算数的27.13%

4、国有资本经营收支:国有资本经营收入和支出均为0万元。

(二)上半年财政收支执行特点

1、一般公共预算收入平稳增长。上半年全县一般公共预算收入完成41,991万元,同比增长11.23%,剔除烟叶税完成年初预算数的64%,实现了时间过半,任务过半。从收入结构看,税收收入完成29,660万元,比上年同期32,715万元,减收3,055万元,下降9.34%占一般公共预算收入的70.63%;非税收入完成12,331万元,比上年同期5,038万元,增收7,293万元,增长144.76%占一般公共预算收入的29.37%

2、非税收入过快增长。上半年非税收入完成12,331万元,同比增收7,293万元,增长144.76%占一般公共预算收入的29.37%

3、民生重点支出保障较好。上半年一般公共预算支出完成181,480万元,比同比增长12.18%完成民生支出155,516万元,占一般公共预算支出的85.69%;重点支出完成158,326万元,占一般公共预算支出的87.24%,较好地保证了人员工资发放、机构正常运转、社会维稳等重热难点支出需要。

四、当前财政面临的主要困难和问题

(一)收入增长乏力。一是税源基础薄弱。我县缺乏大型骨干财源支撑,大部分企业竞争力不强、抗风险能力弱;受经济形势影响,企业价格下滑,效益不高。二是对烤烟依赖程度大。由于财源结构的单一性,烤烟一直作为我县支柱产业,受烟叶收购计划和价格影响,烟叶税实现增长难度很大。三是结构性减税导致地方财政收入减收。主要是增值税起征点提高、个人所得税政策调整及扶持小微企业发展等政策性优惠,导致地方收入减收。四是近年来取消一大批行政事业性收费项目和降低收费标准,致使非税收入预计减收500万元;部分单位上划,预计全年非税收入减少1,500万元

(二)支出增长较快近年来增资政策较多,仅2016年新增行政事业单位改革性补贴、基本工资提标、公务用车改革等刚性支出就达2.3亿元,预计这些刚性支出在2017年形成新的支出压力近4亿元。

(三)保障水平偏低。受财力不足影响,目前我县实行的公用经费保障标准较低,单位运转困难。

(四)收支矛盾突出。一方面经济社会发展对财政支出的需求不断加大,各单位想干事愿干事的愿望比较强烈;另一方面收入增长的规模远远低于支出增长的规模,财政收支矛盾十分突出。

五、完成全年目标任务工作措施

1、积极争取上级补助。一是积极争取上级财力性转移支付。认真分析研究财政政策,主动向省市汇报反映情况,争取省、市给予更大的理解与支持,增加对我县的财力性转移支付补助,切实从根本上有效缓解县乡财政困难。二是积极争取上级专项转移支付补助。积极做好项目资金的争取,扩大县级支出规模。

2、加强收入征管,确保收入目标实现。一是坚持定期牵头组织财税运行情况分析会,深入研究财税运行中存在的困难和问题,及时提出相应的破解思路和办法。二是加强税源管控。强化与国税、地税之间的协调沟通,加强重点税源监控;加大税收稽查力度和清欠力度,防止税源流失;加强非税收入收缴管理,强化监管,挖掘增收潜力。

3、优化支出结构,全力确保民生支出。一是确保人员工资及时足额发放、机构基本运转后,财政支出尽量向民生支出重点保障方面倾斜,促进社会和谐稳定发展。二是严格预算执行管理,严控预算追加,加快财政支出的序时进度,增强预算执行的及时性、均衡性和有效性。三是牢固树立过紧日子的思想,厉行勤俭节约压缩一般,在保运转保民生的前提下,尽力筹措事关全县经济社会发展的重点项目支出、政府性债务到期本息支出。

4、深化财政改革,提升依法理财水平。一是加快建立现代财政制度,全力推进预算编审体系、政府债务管理等财政体制改革,强化财政绩效管理,提升财政科学化、精细化、规范化、绩效化水平,促进全县经济社会持续健康发展。二是认真做好盘活财政存量资金工作。按照定期清理、分类处理的原则,定期对结转资金开展全面清理。凡结转超过2年的一般公共预算资金,一律作为结余资金处理,统筹用于年度预算编制或补充预算稳定调节基金。三是进一步加强政府债务管理。建立健全地方政府性风险应急处置工作机制,制定地方政府性债务风险应急处置预案,全面清理违规举债融资担保行为,切实防范和化解财政金融风险,维护经济安全和社会稳定。

主任、各位副主任、各位委员,2017年是财税改革进入攻坚的一年,是财政收支矛盾极为突出的一年,面临前所未有的严峻形势,我们将在县委的坚强领导下,在县人大和社会各界的有力监督支持下,进一步坚定信心,克难奋进,努力完成县人代会确定的目标任务,为全县经济社会平稳发展提供财力保障!

以上报告,请予审议。

陆良县人大常委会办公室 2017730日印