关于陆良县2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算草案的报告(书面)

  • 县财政局
  • 2022-01-26 09:35

监督索引号53032203000010000

县十八届人大一次

会议文件(十五)


关于陆良县2021年地方财政预算执行情况和

2022年地方财政预算草案的报告(书面)


——2022年1月14日在陆良县第十八届人民代表大会第一次会议上


陆良县财政局局长张旭波

各位代表:

受县人民政府委托,我向大会报告陆良县2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算草案,请予审查,并请县政协委员和列席人员提出意见和建议。

一、2021年地方财政预算执行情况

2021年,在县委的正确领导和县人大及其常委会的监督支持下,全县财税部门积极应对经济下行的严峻形势,紧紧围绕全年财税工作目标,坚持稳中求进工作总基调和新发展理念,按照高质量发展要求,依法加强收入征管,统筹资金保障重点支出,切实加强财政预算收支管理,全县财政收支运行总体平稳,预算执行情况较好。

(一)一般公共预算执行情况

一般公共预算收入完成119,059万元,比2020年决算数增收20,380万元,增长20.65%;其中:税收收入完成69,860万元,占一般公共预算收入的58.68%;非税收入完成49,199万元,占一般公共预算收入的41.32%。一般公共预算支出完成417,189万元,比2020年决算数增支67万元,增长0.02%。

一般公共预算平衡情况:一般公共预算收入119,059万元,返还性收入4,518万元,一般性转移支付收入213,839万元,专项转移支付收入36,474万元,地方政府一般债券转贷收入12,100万元,调入资金62,080万元,动用预算稳定调节基金504万元,上年结余249万元,收入合计448,823万元;一般公共预算支出417,189万元,上解支出19,524万元,地方政府一般债务还本支出12,110万元,支出合计448,823万元;收支相抵,年终无结余。

(二)政府性基金预算执行情况

政府性基金收入完成92,250万元,比2020年决算数减收78,372万元,下降45.93%。政府性基金支出完成93,561万元,比2020年决算数减支132,148万元,下降58.55%。

政府性基金预算平衡情况:政府性基金收入92,250万元,上级补助收入5,277万元,地方政府专项债券转贷收入61,700万元,上年结余7,223万元,收入合计166,450万元;政府性基金支出93,561万元,地方政府专项债务还本支出2,700万元,调出资金59,690万元,支出合计155,951万元;收支相抵,年终结余10,499万元,其中按原用途结转下年支出8,754万元。

(三)国有资本经营预算执行情况

国有资本经营收入完成705万元,上级补助收入21万元,上年结余3万元,收入合计729万元;国有资本经营支出完成37万元,调出资金500万元,支出合计537万元;收支相抵,年终结余192万元。

(四)社会保险基金预算执行情况

社会保险基金收入完成207,005万元,比2020年决算数减收3,149万元,下降1.5%,其中:企业职工基本养老保险基金55,338万元,城乡居民基本养老保险基金23,545万元,机关事业单位基本养老保险基金23,958万元,城镇职工基本医疗保险基金19,099万元,城乡居民基本医疗保险基金81,030万元,工伤保险基金2,409万元,失业保险基金1,626万元。

社会保险基金支出完成210,520万元,比2020年决算数增支18,043万元,增长9.37%,其中:企业职工基本养老保险基金52,920万元,城乡居民基本养老保险基金13,568万元,机关事业单位基本养老保险基金29,680万元,城镇职工基本医疗保险基金29,335万元,城乡居民基本医疗保险基金80,982万元,工伤保险基金2,409万元,失业保险基金1,626万元。

社会保险基金当年收支结余-3,515万元,年终滚存结余106,948万元。

以上均为初步决算数,待省财政厅决算汇审、市财政局批复后,再向县人大常委会报告变化情况。

(五)地方政府性债务情况

2021年,我县地方政府性债务限额287,400万元,其中一般债务限额98,800万元,专项债务限额188,600万元。地方政府性债务余额233,115万元,一是政府债务余额232,815万元,其中:一般债务余额55,115万元,专项债务余额177,700万元;二是政府负有担保责任的债务余额300万元。政府性债务未超限额。

二、2021年全县财政工作取得良好成效

(一)齐抓共管成效显著,财政收入迈上新台阶

2021年,面对经济下行和减税降费持续影响的严峻形势,财税部门凝心聚力,主动作为,攻坚克难,超额完成了年初收入目标任务,全年一般公共预算收入完成119,059万元,完成年初预算数的114.91%。一是及时掌握税源变动情况,做到应收尽收,全部入库。二是加强非税收入征管,促进非税收入及时足额入库。三是努力培植税源,营造良好招商环境,为培植后续税源打好基础。

(二)多措并举统筹兼顾,有力支撑县域经济发展

一是积极争取上级补助。2021年争取财力性转移支付资金59,481万元(剔除2020年一次性特殊转移支付17,672万元),同比增加11,988万元,有效缓解县级财政困难,增强县级财政保障能力。二是积极筹措资金,推进重点项目建设。争取农田水利设施、卫生和计生领域、水生态治理等中央基建投资27,781万元;筹措资金829万元用于县乡道路安全生命防护工程;筹措资金957万元用于成品油价格补助;争取资金10,000万元用于“美丽县城”建设,通过一系列改造提升,把陆良打造成特色鲜明、功能完善、生态优美、宜居宜业的“美丽县城”;争取资金5,000万元用于爱国卫生“7+2”专项行动。三是发挥财政资金引导作用,拨付就业专项资金2,000万元,保障“创业促就业”、“零就业家庭援助”、“完善公共就业服务体系”等各项工作顺利开展。四是积极争取债券资金。2021年,获批专项债券项目3个、资金59,000万元,其中:工业园区标准厂房及市政基础设施建设项目30,000万元,活水乡阿岗水库中型灌区光伏提水工程10,000万元,龙海山革命老区文化旅游建设项目19,000万元。五是加强政银企对接,全面摸排企业融资需求,组织金融机构与企业开展对接,加大信贷支持。六是积极落实减税降费、阶段性减租减息政策,2021年新增减免税费10,300万元,其中:减免税收8,722万元,社会保险降费1,578万元,推动降低企业生产经营成本,为企业纾困解难提供了有力支撑。

(三)优先发展农业农村,推动乡村振兴和城乡区域协调发展

2021年完成农林水支出56,354万元,占一般公共预算支出的13.51%。一是以实现巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接为主线,投入乡村振兴衔接资金8,502万元用于美好生活示范村、产业发展、“雨露计划”等项目建设。二是全面落实强农惠农补贴政策,及时、足额发放各项惠农补贴资金。2021年通过“一折通”平台发放各种惠农补贴资金7,193万元,惠及全县13.7万户,其中:中央农业支持保护补贴资金(耕地地力保护资金)5,982万元,种粮农民一次性补贴809万元,农机购置补贴402万元。三是严格执行农业保险保费补贴政策,2021年拨付能繁母猪、育肥猪等补贴资金2,071万元,拨付森林火灾保险30万元。四是围绕打造现代农业强县目标争取资金5,102万元,重点支持蔬菜、生猪等具有区域优势和市场发展潜力的支柱产业发展;争取重点水利建设项目资金3,463万元,支持了11件小型病险水库除险加固和美丽河湖、河道治理等工程建设;争取高标准农田建设资金4,142万元,建设高标准农田3.93万亩;争取动物防疫和农业救灾资金1,021万元,进行养殖环节病死猪无害化处理和疫病防治;争取农村“厕所革命”资金1,051万元,支持户厕改建和村委会所在地公厕改建;争取农业资源及生态保护资金1,656万元,改善农村生产、生活环境;积极落实大中型水库移民后期扶持政策,争取水库移民后期扶持资金3,188万元,用于妥善解决水库移民生产生活困难,促进库区和移民安置区可持续发展,维护农村社会稳定。

(四)持续增进民生福祉,保障和改善民生水平不断提高

2021完成民生支出352,440万元,占一般公共预算支出的84.48%。一是坚持教育优先。2021年完成教育支出109,082万元,占一般公共预算支出的26.15%。认真落实教育扶困助学政策,拨付家庭经济困难学生生活补助和助学金1,201万元;支持发放生源地助学贷款56万元;发放优秀贫困学子奖学金83万元,166名优秀贫困学子享受到政府资助;拨付农村义务教育营养改善计划资金2,636万元。二是完善社会保障体系建设。2021年完成社会保障和就业支出62,318万元,占一般公共预算支出的14.94%。筹措2,100万元及时足额发放公益性岗位补贴、社会保险补贴等补助支持再就业;拨付982万元确保全县1,038名企业先养后退人员及其他特殊人员生活费按时发放;拨付4,776万元落实各项优抚政策,受益群众达7,784人;拨付508万元发放高龄老人健康和长寿补助,惠及13,187名高龄老人;拨付城市低保资金2,093万元,保障了全县4,248名城市低保人群的基本生活;发放农村低保补助资金8,658万元,保障了农村25,598名农村低保人群的基本生活;拨付城乡居民社会养老保险补助11,357万元,参保人数达32.68万人。三是推进医疗卫生事业健康发展。2021年完成卫生健康支出62,710万元,占一般公共预算支出的15.03%。拨付33,260万元支持建立城乡居民基本医疗保险制度,人均财政补助标准达到580元,参保率达到95.5%,惠及城乡居民近58.84万人;拨付各项医疗保障基金45,887万元,用于支付参保人员住院、门诊特定项目及部分慢性病和家庭病床的医疗费用;拨付基本公共卫生服务项目经费4,484万元,免费向城乡居民提供基本公共卫生服务,促进基本公共卫生服务逐步均等化;拨付疫情防控资金900万元,全力支持医疗救治和医疗物资保障,支持打赢疫情防控阻击战。四是积极推进保障性住房建设。拨付老旧小区改造资金1,383万元,发放租赁住房补贴42万元,拨付农村危房改造补助967万元,有效改善中低收入家庭居住条件。五是支持文化事业和谐发展。争取公共文化服务体系建设中央补助220万元;争取国家文物保护专项资金(博物馆预防性保护项目)149万元;争取博物馆、美术馆等免费开放补助资金123万元;争取其他支持文化发展专项资金119万元;争取彩票公益金975万元,支持社会公益事业发展。

(五)深化财政管理改革,财政治理效能显著提升

一是深化预算管理制度改革。严格遵循并贯彻实施《预算法实施条例》,牢固树立预算法治意识,严守预算和财经纪律,不断增强现代财政治理效能。加强预算编制管理,编实编细预算,提高预算精准度;加强国有资本经营预算管理,及时掌握国有资本经营情况,收入及时入库,并根据经营情况合理安排支出。二是深化国库集中支付制度改革。全面推进财政业务电子化改革,规范统一预算单位会计核算平台;强化预算单位财务会计核算,全面启动差旅电子凭证网上报销改革;强化财政资金动态监管,筑牢财政资金安全防线。三是推进财政资金直达机制改革。建立健全直达资金监控体系,加强部门协同联动,强化从资金源头到使用末端的全过程、全链条、全方位监管,资金监管“一竿子插到底”。2021年共拨付直达资金131,217万元,直接惠企利民。四是积极推进国有企业(资产)管理体制改革,出台了《陆良县全面深化国有企业改革推进经营性国有资产集中统一监管实施意见》、《陆良县县属国有企业管理办法(试行)》及15个配套实施细则,组建了陆良县发展投资集团有限责任公司,开展了县属国有企业整合,以管绩效为重点全面推行县属国有企业规范化管理。五是不断优化金融环境。完善常态化政银企对接制度,加大信贷投放力度,多措并举推动服务实体经济发展。常态化加强金融风险防范,坚守不发生区域性系统性金融风险底线。持续开展保险保费补贴,落实普惠金融政策,做好涉外贷款项目管理,完善金融服务体系。加强金融企业管理,优化金融生态环境,增强抵御风险的能力。六是不断强化财政管理,工作效能明显提高。积极推进政府采购、会计监管、绩效评价、债务管理、财政监督和信息化建设等方面工作。通过推进一系列预算管理改革,我县在2020年县级财政管理绩效综合评价中位列全国第86名(共1862个县)。

(六)统筹发展和安全,着力防范化解财政运行风险

一是牢固树立过“紧日子”的思想,坚决压缩一般性支出,加强“三公”经费管理和监督。二是持续完善预决算公开长效机制,除涉密单位外,全部纳入公开范围。“三公”经费和政府采购等信息全部依法依规纳入公开。三是建立隐性债务常态化监控机制,积极妥善化解隐性债务。2021年化解隐性债务18,467万元,争取再融资债券资金14,800万元,有效防范政府债务风险。

回顾2021年,征途充满艰辛,奋斗成效显著,经验弥足珍贵。全县财税系统勇挑重担、攻坚克难、真抓实干,圆满完成全年目标任务。成绩的取得,离不开县委的坚强领导和正确决策,离不开人大、政协的依法监督和有力支持。在充分肯定成绩的同时,我们也清醒地认识到,财政改革发展工作还面临一些不容忽视的困难和挑战,主要是:高质量可持续的财力支撑还不稳固,财政增收乏力,收入质量不高,财政收支平衡矛盾尖锐的状况没有根本改观;项目库建设滞后、预算执行偏慢和资金使用绩效不高;财政压力巨大,收支运行的风险不断积累;债务风险化解防控任务艰巨等。我们将高度重视,采取更加有力有效措施逐步解决。

三、2022年地方财政预算草案

2022年地方财政收支预算安排,既体现了我县“十四五”规划的发展目标,又充分考虑了2022年影响收支增减变化的各种因素。从大环境来看,我国发展仍然处于重要战略机遇期,经济发展长期向好趋势不会改变。在县委的坚强领导下,全县上下勠力同心共同奋斗,主动服务和融入国家发展战略取得新进展,经济社会发展内生动力不断增强,高质量发展具有坚实基础。同时今后较长一段时期,陆良将继续保持较高速度的发展态势,这些都将对财政增收形成有力支撑。但我县目前税源基础薄弱的现状没有得到根本改变,主体税源支撑减弱,房地产、耕地开垦费等一次性收入不可持续,新兴税源短期内还无法形成有力的税收增长,这些因素都导致财政收入持续增长较为困难。

由于县级刚性支出增长过快,财政收支矛盾十分突出,统筹兼顾的难度较大,今年地方财政支出预算安排仍以“保基本民生、保工资、保运转”为主,我们将通过争取上级补助、整合上级专款、统筹安排一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算、提高资金使用效益等措施,尽力筹措资金支持全县经济和社会各项事业发展。

(一)一般公共预算草案

一般公共预算收入安排126,203万元,比2021年完成数增收7,144万元,增长6%;一般公共预算支出安排400,053万元,比2021年完成数减支17,136万元,下降4.11%。减支的主要因素是:2022年城乡居民医疗保险统筹级次提高,收支由市级编制,列收列支的转移支付减少33,943万元。

一般公共预算收支平衡预计:地方一般公共预算收入126,203万元,返还性收入4,518万元,上级补助收入144,304万元,一般债务转贷收入11,200万元,新增一般债券转贷收入147,458万元,调入资金400万元,收入合计434,083万元;一般公共预算支出400,053万元,上解上级支出21,560万元,一般债务还本支出12,470万元,支出合计434,083万元,收支相抵,年终无结余。

“三保”预算情况:2022年预计“三保”支出252,341万元,其中:保基本民生63,760万元,保工资178,841万元,保运转9,740万元。

(二)政府性基金预算草案

政府性基金预算收入安排43,703万元,比2021年完成数减收48,547万元,下降52.63%;政府性基金预算支出安排60,203万元,比2021年完成数减支33,358万元,下降35.65%。

政府性基金预算收支平衡预计:政府性基金收入43,703万元,上级专款5,000万元,地方政府专项债务转贷收入11,800万元,专项债券利息收入4,983万元,上年结余10,499万元,收入合计75,985万元;政府性基金支出60,985万元,地方政府专项债务还本支出15,000万元,支出合计75,985万元,收支相抵,无结余。

(三)社会保险基金预算草案

社会保险基金预算收入安排110,493万元,其中:企业职工基本养老保险基金56,327万元,城乡居民基本养老保险基金26,672万元,机关事业单位基本养老保险基金22,800万元,工伤保险基金2,813万元,失业保险基金1,881万元。

社会保险基金预算支出安排105,079万元,其中:企业职工基本养老保险基金56,327万元,城乡居民基本养老保险基金14,233万元,机关事业单位基本养老保险基金29,824万元,工伤保险基金2,813万元,失业保险基金1,882万元。

社会保险基金年终结余5,414万元,滚存结余109,510万元。

因医疗保险基金收支预算自2022年由市级统一代编,县级不做预算,2022年社会保险基金预算比2021年预算安排大幅减少,其中收入减少90,591万元,支出减少90,480万元。

(四)国有资本经营预算草案

国有资本经营收入安排1,600万元,上年结余收入192万元,收入合计1,792万元;国有资本经营支出安排1,392万元,调出资金400万元,支出合计1,792万元。收支相抵,无结余。

四、2022年全县财政主要工作及措施

2022年全县财政工作的指导思想是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九届六中全会精神和习近平总书记考察云南重要讲话精神以及省市县党代会精神,全面贯彻中央、省委经济工作会议精神,坚持稳中求进工作总基调,立足新发展阶段,贯彻新发展理念,以推动高质量发展为主题,以深化供给侧结构性改革为主线,以改革创新为根本动力,以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的,坚持系统观念,更好统筹发展和安全,扎实做好“六稳”工作,全面落实“六保”任务。积极的财政政策要提质增效、更可持续;加强财政资源统筹,保持适度支出强度,优化支出结构,增强重点任务财力保障;坚持艰苦奋斗、勤俭节约,全面落实过“紧日子”的要求;加快建立现代财政制度,强化预算约束和绩效管理;加强地方政府性债务管理,防范化解地方政府性隐性债务风险,坚持稳字当头,主动担当,以高质量可持续财政服务保障陆良高质量发展。

(一)积极主动作为,推动构建新发展格局和高质量发展

立足新发展阶段,坚定不移贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念,找准深度融入“大循环、双循环”切入点,拓展投资空间,精准补齐短板。一是积极主动向上级部门汇报,反映我县存在的实际困难和问题,加大争取均衡性转移支付、基本财力保障及相关财政支持政策。二是认真落实减税降费政策,切实减轻企业负担,鼓励企业轻装上阵。认真研究企业扶持政策,积极争取资金支持实体经济发展。三是加强债券资金项目储备和谋划。结合“十四五”规划纲要编制,紧紧围绕中央、省、市预算内投资、新增投资、专项建设等领域,谋划一批成熟度高、带动力强的项目,加快发展符合政策导向、市场需求的重大项目。四是积极建设资金保障平台。大力提升国有资产市场化运营水平,做大做强融资平台,积极破解融资模式狭窄、资产盈利能力差、动作结构不完善、人才资源缺乏等问题,切实提升自身融资能力和水平,加快创新融资方式,加强政银企三方合作,加大信贷投放力度,支持企业发展和项目建设。充分发挥农业融资担保体系的作用,拓宽乡村振兴资金来源。

(二)强化收入组织,确保财政收入量质齐升

一是积极培植税源,认真贯彻落实财税优惠政策,优化提升传统优势产业,积极培植新的税源增长点。二是坚持依法纳税,提高税源精细化管理,强化主体税种、重点税源征管,确保税收应收尽收。三是严格执行收费票据领、销制度,做到“以票管费,以票管收”,持续规范非税收入征管,提高非税收入征缴质量。四是整合土地资源,加大土地出让力度,增加财政统筹力度。五是加强国有资产管理,完善国有资产出租及处置管理,盘活国有资产,加快推进国有企业改革,推动国有资本统一经营管理。

(三)增强统筹能力,集中财力保障各项重大决策部署贯彻落实

稳步推进财政预算管理一体化改革,建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。将政府及其所属部门取得的各类收入全部纳入预算,增强一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算四本预算有效衔接。全面盘活财政存量资金,健全存量资金和预算安排挂钩机制。将过“紧日子”思想作为长期方针落实落细,调整优化支出结构,聚焦重点领域和关键环节,统筹政策和资金,全面落实县委各项重大决策部署。

(四)注重监督管理,提升财政政策效能

一是高度重视政府债务风险防控,把严肃财经纪律、防范化解重大风险包括政府债务风险作为坚决做到“两个维护”的重大政治纪律、重大政治任务落到实处。二是牢固树立法纪观念。准确理解并始终牢记财政资金的政治属性,牢固树立“有权必有责、用权受监督”的法治意识,守好依法依规的底线。三是要紧盯财政资金使用绩效。按照“谁使用资金,谁负责绩效”的原则,建立规范统一、权责分明的绩效管理机制,督促各资金使用单位对资金使用和绩效目标完成情况进行动态监控,压实责任、传导压力、落实政策。全方位应用绩效管理结果,提升财政资金使用效益。四是要落实好常态化财政资金直达机制。抓好直达机制落实,加快推进直达资金下达使用,切实提高直达资金管理水平,充分发挥直达政策效果。五是坚持人民至上、生命至上理念。进一步增强支持做好疫情防控工作的政治责任感、使命感和紧迫感,全力做好疫情防控经费保障工作。

各位代表,2022年全县财税部门将在县委的坚强领导和县人大及社会各界的有力监督支持下,进一步增强信心,迎难而上,全力做好财税各项工作,为全县经济社会平稳健康发展作出积极贡献。


监督索引号53032203000010111

附件(点击标题下载):

1.2022年陆良县政府预算公开表

2.财政常用名词解释

3.2022年陆良县“三公”经费预算财政拨款情况说明

4.陆良县人大常委会关于印发《陆良县第十八届人民代表大会第一次会议关于陆良县2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算的决议》的通知